Вид для печати
В нашей организации на конец года есть остатки по счету 280. Куда этот счет при переводе остатков надо отнести? В справке по переводу остатков предполагается, что остатков по нему нет. Есть предположение, что его надо отнести на счет 106.04, но полной уверенности нет...
И какой у вас остаётся при этом остаток?
а что именно там у Вас осталось?
Точно ? сданная и неоплаченная заказчиком продукция? Какие проводки сделаны? до того момента,когда у Вас там осталось сальдо? Всю цепочку плиз.
Это не должен быть 10604340,поскольку он является аналогом 220,а 280 появляется уже после того,как расходы списываются на стоимость готовой продукции(Дт 220Кт 080)скорее аналог дебитора по доходу 20503560(посколку до этого д.б. Дт 280Кт 080)
На 280 счете у нас висят сданные этапы работ, по которым мы еще нигде не отчитывались (ни в бух., ни в налоговом учете), т.к. отчет производится по полностью сданным и оплаченным договорам. Т.е. при сдаче отдельного этапа договора делались проводки
280 - 220
153 - 401
Таким образом на 280 счете есть сальдо.
проводку Дт 153 Кт 401 тоже уже сделали?
Plesen~, это доходы будущих периодов,
Соответственно начисление заказчику
Дт 205.03.560 Кт 153
Дт 401 Кт 401.04.130
Вот только о правомерности такой операции надо бы серьезно подумать...
ибо переход через год...
Впрочем... попытка обсуждения уже была... правда и я забыл, и никто больше не подключился...
Что есть Доходы будущих периодов согасно 70н?
Мда... не подумавши махнул... :(Цитата:
Сообщение от BorisG
Для текушего периода это результат прошлых... должно быть
Дт 401 Кт 401.03
вряд ли...Цитата:
Сообщение от BorisG
да и не о 401 счете речь,а о 280...вопросец действительно непростой, боюсь без взгляда на бумаги(базу) однозначно не скажешь куда девать..
ведь 280-это уже списанные расходы по еще не оплаченной продукции...
и висят в Дт..и дебиторка по доходу,как я понимаю,уже начислена...равно как и доходы будущих периодов... если все именно так, то только обратно на себестоимсоть их запихать,на 10604340...потому как дебиторка по доходу закроется при постплении средств на л/с, за счет дохода должны быть списаны расходы...,
Как так????Цитата:
Сообщение от BorisG
По-моему Дт 401 Кт 401.04 и никак иначе
Дело в том, что и поступление средств уже было. Я вообще не уверена в том, что мы правильно делаем. Возможно, что и отчитываться надо по сданным этапам, а не в самом конце при закрытии договора.Цитата:
Сообщение от Plesen~
Еще предлагалось 280 счет отнести на 401.03. Но я с этим не совсем согласна. Я больше склоняюсь к 106.04, но полной уверенности нет
