Вид для печати
Доброго времени суток!
Подскажите, плиз. Такая ситуация: в 1С НУ ведется на основе БУ, в учетной политике закреплено, что НУ совпадает с БУ... при формировании декларации по налогу на прибыль налогооблагаемая база не совпадает с базой, полученной в БУ. Отчего так может быть? постоянных и временных разниц вроде не возникает в принципе..
Мало информации.
Анализируйте счета 09,77,68.4,99.2
Анализирую.. по первым двум вышеукащанным движения нет, по 68.4 и 99.2 - нормальные цифры по начисленному налогу на прибыль...Цитата:
Сообщение от СовсемБухгалтер
Скорей всего имеется ввиду, что НУ ведется одновременно с БУ. Но одновременно - не означает одинаково.Цитата:
, в учетной политике закреплено, что НУ совпадает с БУ...
условия признания расходов в НУ и БУ одинаковые. способы учета товаров/материалов в НУ и БУ закреплены одни и те же.. ну и т.д. в общем, не должно быть разницы в определении налогооблагаемой базы, но она есть... не понимаю, почему... может, кто сталкивался? скорей всего, где-то ошибка в организации НУ в 1С, но где?... :)
Вы - производство или торговля? Если торговля, то вроде бы не должно быть отличий.
А если производство, то способ оценки незавершенного производства в БУ и НУ различный. Для БУ - фактические затраты (прямые и косвенные), для НУ - прямые (и они отличаются от прямых затрат по БУ). А это тянет за собой кучу прочих различий - выпуск продукции, стоимость реализованной продукции. А если еще и полуфабрикаты собственного изготовления имеются (сч. 21), то и того больше.
мы - торговля.. есть чуть производства, но остатков незавершенного производства на конец месяца не бывает. :)
А Вы не пробовали делать обработку "Анализ состояния налогового учета" в 1С?
Конечно, делала. расходы по НУ не совпадают с расходами по БУ (значительно). причем есть расхождения в стоимости товаров и материалов в НУ и БУ (незначительные)..
Ну и у меня так же. Сверяю по распечаткам при закрытии месяца НУ и БУ . Расличия в формировании себестоимости продукции, как одна из причин. Не думаю, что кто то Вам сможет подсказать. Анализируйте. Благо , 1С это позволяет.Цитата:
расходы по НУ не совпадают с расходами по БУ (значительно
Цитата:
Сообщение от sveetna
а Вы добиваетесь, чтобы в БУ было так же, как в НУ? :) и еще вопрос - при составлении декларации руководствуетесь все-таки данными НУ?
тут на форуме как-то мелькала мысль, что НУ в 1С нуждается в настройке и доработке..
Я тоже просматриваю анализ состояния НУ, иногда что-то подправляю, но по позициям - прямые и косвенные расходы - данные по БУ и НУ не совпадают никогда. О причинах я говорила выше - это разница в оценке расходов с точки зрения БУ и НУ.
Да не совпадут они даже если Вы будете очень стараться. Бывает что то правлю из-за банальных ошибок. Бывает действительно доввожу. При заполнении декларации использую данные налогово учета предварительно проверив, распечатав реестры. Но добиться единых результатов никогда не стремилась. Это , по моему , бесполезная трата времени.Цитата:
Сообщение от Панта
Спасибо всем! :)
т.е. Вы используете ПБУ 18/02? ;)
Нет
