НУ и БУ - не совпадают рез-ты в 1С. вопрос

[Панта]

Доброго времени суток!
Подскажите, плиз. Такая ситуация: в 1С НУ ведется на основе БУ, в учетной политике закреплено, что НУ совпадает с БУ... при формировании декларации по налогу на прибыль налогооблагаемая база не совпадает с базой, полученной в БУ. Отчего так может быть? постоянных и временных разниц вроде не возникает в принципе..

[СовсемБухгалтер]

Мало информации.
Анализируйте счета 09,77,68.4,99.2

[Панта]

Мало информации.
Анализируйте счета 09,77,68.4,99.2

Анализирую.. по первым двум вышеукащанным движения нет, по 68.4 и 99.2 - нормальные цифры по начисленному налогу на прибыль...

[MTs]

, в учетной политике закреплено, что НУ совпадает с БУ...

Скорей всего имеется ввиду, что НУ ведется одновременно с БУ. Но одновременно - не означает одинаково.

[Панта]

условия признания расходов в НУ и БУ одинаковые. способы учета товаров/материалов в НУ и БУ закреплены одни и те же.. ну и т.д. в общем, не должно быть разницы в определении налогооблагаемой базы, но она есть... не понимаю, почему... может, кто сталкивался? скорей всего, где-то ошибка в организации НУ в 1С, но где?...

[MTs]

Вы - производство или торговля? Если торговля, то вроде бы не должно быть отличий.
А если производство, то способ оценки незавершенного производства в БУ и НУ различный. Для БУ - фактические затраты (прямые и косвенные), для НУ - прямые (и они отличаются от прямых затрат по БУ). А это тянет за собой кучу прочих различий - выпуск продукции, стоимость реализованной продукции. А если еще и полуфабрикаты собственного изготовления имеются (сч. 21), то и того больше.

[Панта]

мы - торговля.. есть чуть производства, но остатков незавершенного производства на конец месяца не бывает.

[Наталья.]

А Вы не пробовали делать обработку "Анализ состояния налогового учета" в 1С?

[Панта]

Конечно, делала. расходы по НУ не совпадают с расходами по БУ (значительно). причем есть расхождения в стоимости товаров и материалов в НУ и БУ (незначительные)..

[sveetna]

расходы по НУ не совпадают с расходами по БУ (значительно

Ну и у меня так же. Сверяю по распечаткам при закрытии месяца НУ и БУ . Расличия в формировании себестоимости продукции, как одна из причин. Не думаю, что кто то Вам сможет подсказать. Анализируйте. Благо , 1С это позволяет.

[Панта]

Ну и у меня так же. Сверяю по распечаткам при закрытии месяца НУ и БУ . Расличия в формировании себестоимости продукции, как одна из причин. Не думаю, что кто то Вам сможет подсказать. Анализируйте. Благо , 1С это позволяет.

а Вы добиваетесь, чтобы в БУ было так же, как в НУ? и еще вопрос - при составлении декларации руководствуетесь все-таки данными НУ?
тут на форуме как-то мелькала мысль, что НУ в 1С нуждается в настройке и доработке..

[MTs]

Я тоже просматриваю анализ состояния НУ, иногда что-то подправляю, но по позициям - прямые и косвенные расходы - данные по БУ и НУ не совпадают никогда. О причинах я говорила выше - это разница в оценке расходов с точки зрения БУ и НУ.

[sveetna]

а Вы добиваетесь, чтобы в БУ было так же, как в НУ? и еще вопрос - при составлении декларации руководствуетесь все-таки данными НУ?
тут на форуме как-то мелькала мысль, что НУ в 1С нуждается в настройке и доработке..

Да не совпадут они даже если Вы будете очень стараться. Бывает что то правлю из-за банальных ошибок. Бывает действительно доввожу. При заполнении декларации использую данные налогово учета предварительно проверив, распечатав реестры. Но добиться единых результатов никогда не стремилась. Это , по моему , бесполезная трата времени.

[Панта]

Спасибо всем!

т.е. Вы используете ПБУ 18/02?

[sveetna]

Нет