баланс за прошлые года

Вид для печати

28.03.2015, 15:05
Аноним

баланс за прошлые года

Взяла фирму в которой все было наперекосяк. Сразу договорились,что особо ничего в прошлом ковырять не стану. Но как не ковырять, когда все косо-криво. Взяла и хоть это не правильно тупо переправила их уривые проводки (ручные) на правильные - тем же периодом. Перезакрыла итоги (все вручную делали и криво). Ессесно баланс за 13 год "поплыл". Вот думаю,сейчас в баланс за 14 год - данные по 13 году перебить из их старого баланса (сданного) или заполнить как заполняется, т.е новыми цифрами? Что посоветуете во избежании лишних проблем?
28.03.2015, 15:09
Аноним

как сдали в налоговую, так и сдавайте дальше.
28.03.2015, 15:57
Аноним

А как же "наглядная разница" - если к убытку 13 года (у нас так) прибавить чистую прибыль из ф.2 14 года, то получится явно другой финансовый результат в балансе 2014....
Или налоговая этим не заморачивается?
все-таки как лучше поступить? Безопаснее в смысле. Проверки прошлых лет ,ну совсем ни к чему.
28.03.2015, 17:01
Старый ворчун

Цитата:

Сообщение от Аноним

А как же "наглядная разница" - если к убытку 13 года (у нас так) прибавить чистую прибыль из ф.2 14 года, то получится явно другой финансовый результат в балансе 2014....

сделай проводку 84<->91 на разницу между сданным балансом и получившимся после "перепровела-перезакрыла"
28.03.2015, 17:21
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Аноним

А как же

прибыль может отличаться не только на сумму из формы 2. дивиденды, исправление ошибок прошлых лет и т.п.
28.03.2015, 18:19
Аноним

Цитата:

Сообщение от ZZZhanna

прибыль может отличаться не только на сумму из формы 2. дивиденды, исправление ошибок прошлых лет и т.п.

Так все же "прошлые года" оставить в балансе "методом переноса цифирь из сданного". а в 2014 - показать реальную картину? Так советуете?
Просто исходя из цифер - у меня "должна бы" быть прибыль, а получается убыток...:((( Налоговая же этого так не любит...
28.03.2015, 18:38
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Аноним

Так все же "прошлые года" оставить в балансе "методом переноса цифирь из сданного"

да.
они вряд ли пересчитывают, просто в данных, которые уже есть в базе ИФНС по вашей организации, уже зафиксированы данные предыдущего баланса, и они при всем желании не могут их исправить.
28.03.2015, 18:57
Аноним

Спасибо.
30.03.2015, 16:05
Аноним

А ничего ,что чистая прибыль из формы 2 не получится в этом случае, если из прибыли 2013 ("перебитой" из "старого" баланса) вычесть прибыль 2014???
Дельта получится-то совсем другая...
Или налоговые программы это не пересчитывают???
30.03.2015, 16:20
Аноним

Очень срочно надо принять решение. Пожалуйсиа, посоветуйте в связи с вышеизложенным постом. Ведь ф.2 и ф.1 не пойдут между собой или это не столь важно ?
30.03.2015, 16:38
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Аноним

А ничего ,что чистая прибыль из формы 2 не получится в этом случае

она может не получиться и по другим причинам
30.03.2015, 18:18
Аноним

Хорошо. Посдедний вопрос при принятии решения.:)

У меня по балансу выходит прибыль полтора миллиона,а по ф.2 убыток - 50 000. Все дело в том ,что чудесным образом сдали баланс за прошлый год ,указав махонькую прибыль... А у нас ЕНВД и ОСНО.

Вот этот нюанс никак на налоги не влияет (ЕНВД - фиксировано, а по ОСНО (с 2014) убыток).

Но разница-то очень кардинальна.... Что скажете?
30.03.2015, 20:52
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Аноним

и ОСНО

а с налогом на прибыль что? Если их это заинтересует, то, в первую очередь, с этой точки зрения.
30.03.2015, 20:57
Аноним

С прибылью ничего. ОСНО с этого года и там убыток по ОСНО.
В прошлом году было УСНО и туда вбахали больше, чем надо. Посчитали в доход безвозмездную помощь единственного учредителя. Я исправлять не стала. Заплатили и заплатили. Дир не против. Хоть и сумма приличная. А вот в баланс они ее не внесли вообще.(видимо,очнулись после сдачи и с заема в доход поставили) Вот разница огромная вылезла. Ну и плюс там еще накосячили, что я и наперправляла прошлым годом....

Короче налоги не пострадали. А в учете фарш.

Но ВЕЛИЧИНА разницы впечатляет. По балансу прибыль в лям,а по ф.2 убыток.:((( Как быть???
30.03.2015, 21:11
Старый ворчун

Цитата:

Сообщение от Аноним

А ничего ,что чистая прибыль из формы 2 не получится в этом случае, если из прибыли 2013 ("перебитой" из "старого" баланса) вычесть прибыль 2014???
Дельта получится-то совсем другая...
Или налоговые программы это не пересчитывают???

См. #4
("мои труды читать надо!")
30.03.2015, 21:29
Аноним

И что мне это даст? Внерелиз. доход или расход? Но зачем? Чтобы в ф.2 нарисовать расход дополнительный?
30.03.2015, 21:44
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Аноним

Чтобы в ф.2 нарисовать расход дополнительный?

почему расход? Доход, тот, который надо было отразить в прошлом году.
30.03.2015, 22:09
Аноним

Ааааа.. и тогда он отразится в ф.2 как внереализ доход ,а в балансе все будет как я сейчас изобразила (с учетом того ,что внесла исправления прошлым годом), потому как отразится по строке Капитал. Верно?
30.03.2015, 22:42
ZZZhanna

да
30.03.2015, 23:27
Аноним

Гениально. Спасибо всем!
18.03.2016, 12:17
Аноним

У меня такая же проблема. Кривой учет , хоть и не правильно переровела и перезакрыла за 2013 и за 2014. Теперь цифры в балансе за 2013 и 2014 абсолютно и намного не иду с теми, что сданы в налоговую. Налоги не пострадали.
Перечитала тему , но не поняла. Советуют сделать 84-91. Это какой датой надо?
И потом,я же перепровела и перезакрыла счета за прошлые года . Если я сейчас сделаю проводку на разницу в балансах, то у меня будет перекос и с 91 и с 84? чего-то я не понимаю.
18.03.2016, 17:00
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

У меня такая же проблема. Кривой учет , хоть и не правильно переровела и перезакрыла за 2013 и за 2014. Теперь цифры в балансе за 2013 и 2014 абсолютно и намного не иду с теми, что сданы в налоговую. Налоги не пострадали.
Перечитала тему , но не поняла. Советуют сделать 84-91. Это какой датой надо?
И потом,я же перепровела и перезакрыла счета за прошлые года . Если я сейчас сделаю проводку на разницу в балансах, то у меня будет перекос и с 91 и с 84? чего-то я не понимаю.

Ответьте,пожалуйста
18.03.2016, 19:14
Старый ворчун

Цитата:

Сообщение от Аноним

У меня такая же проблема. Кривой учет , хоть и не правильно переровела и перезакрыла за 2013 и за 2014. Теперь цифры в балансе за 2013 и 2014 абсолютно и намного не иду с теми, что сданы в налоговую. Налоги не пострадали.
Перечитала тему , но не поняла. Советуют сделать 84-91. Это какой датой надо?
И потом,я же перепровела и перезакрыла счета за прошлые года . Если я сейчас сделаю проводку на разницу в балансах, то у меня будет перекос и с 91 и с 84? чего-то я не понимаю.

1. проводками Д/Ксч.NN <-> К/Дсч.84 за декабрь 2014 года получаешь показатели, которые были в сданном балансе.
2. обратными проводками по счетам активов/пассивов Д/Ксч.91 <-> К/Дсч.NN за январь 2015 возвращаешь верные показатели. твои корректировки оказываются на счете прибыли/убытков прошлых лет, что и требовалось.
19.03.2016, 17:32
Аноним

Цитата:

Сообщение от Старый ворчун

1. проводками Д/Ксч.NN <-> К/Дсч.84 за декабрь 2014 года получаешь показатели, которые были в сданном балансе.
2. обратными проводками по счетам активов/пассивов Д/Ксч.91 <-> К/Дсч.NN за январь 2015 возвращаешь верные показатели. твои корректировки оказываются на счете прибыли/убытков прошлых лет, что и требовалось.

а как же я эти К/Дсч.NN найду, если я уже перепровела/перезакрыла? Постатьям баланса ведь "микс" счетов идет.
Вот выровняла 60.02 по уму и дебиторка с кредиторкой другие стали + при этом 62 выровняла авансы. Сколько на 60 и сколько на 62 раскидать при "манипуляции"?
Товар списала с материалами и Запасы изменились. Как понять сколько на 10, а сколько на 41 бросить? А это все "Запасы"

И потом...84 я изменю 2014,а в 2015 накидаю на 91. Это означает ,что закрывая январь 2015, мне надо этот 91 тоже будет закрыть,да?

Но ГЛАВНАЯ НЕПОНЯТКА - это определить NN счета и суммы на них. Или от "балды" лепить, лишь бы баланс сошелся? Но это тоже мммм.....
Или я Вас в чем-то снова не поняла, балбеска я.(((
19.03.2016, 18:30
Старый ворчун

Цитата:

Сообщение от Аноним

а как же я эти К/Дсч.NN найду, если я уже перепровела/перезакрыла? Постатьям баланса ведь "микс" счетов идет.
Вот выровняла 60.02 по уму и дебиторка с кредиторкой другие стали + при этом 62 выровняла авансы. Сколько на 60 и сколько на 62 раскидать при "манипуляции"?
Товар списала с материалами и Запасы изменились. Как понять сколько на 10, а сколько на 41 бросить? А это все "Запасы"

безразлично - лишь бы с свою строку баланса попали

Цитата:

И потом...84 я изменю 2014,а в 2015 накидаю на 91. Это означает ,что закрывая январь 2015, мне надо этот 91 тоже будет закрыть,да?

закрыть месяц стандартно

Цитата:

Но ГЛАВНАЯ НЕПОНЯТКА - это определить NN счета и суммы на них.

смотришь на суммы в ОСВ (принимаем их за достоверные) и сравниваешь с нарисованными в сданном балансе

Цитата:

Или от "балды" лепить, лишь бы баланс сошелся? Но это тоже мммм.....

не то чтобы совсем от балды... :redface: скажем, частично (с точностью до балансовой строки) - чтобы сошелся.

пример:

в сданном балансе на 31/12/14:
Актив
запасы 100

Пассив
Ук 10
Прибыль 90
-----------------------

в оборотке (и на складе):
материалы 40
товары 50.
-----------------------

проводка дек 2014:
Д10 - К84 // материал вводишь новый одноразовый, чтобы не путался с реальными
теперь и липовая оборотка совпадает со сданным липовым балансом, и баланс за 2015 (колонка 2014) тоже.

проводка янв 2015:
д91 - К10 // убираешь липовую проводку по материалам, отражаешь в 2015 г на счете прибылей/убытков выявленный прошлогодний косяк.
----------------------

где-то так...