Проводить ли взаимозачет и корректировки за 2014 год?
Здравствуйте.
ООО на УСН 15%, в прошлом году были на 6%.
В 2014 г. фирма, которой мы сдаем недвижимость в аренду(арендатор), заплатила за нас за услуги поставщику в счет арендной платы. В нашем учете эта сумма никак не была отражена. Не проведен ни зачет в счет аренды арендатору, ни услуга,оказанная нам поставщиком. Как сейчас все исправить, чтобы не попасть набольшие штрафы? Сумма приличная, около 600 тыс.руб.
Нужно запросить закрывающие документы от поставщика, провести эту услугу и провести взаимозачет с арендатором и сдать корректировочный баланс за 2014 год? (Мы все равно собираемся его сдавать, очень много косяков за 2014 год). Также, получается, что это как бы наш доход за 2014 год? То есть,нужно еще эту сумму добавить в декларацию по налогу УСН за 2014 год, сдать корректировочную и доплатить 6% с этой суммы?
Это же в любом случае пени будут? Если не сдавать корректировки по налогу,оставить все,как есть,просто провести услугу и взаимозачет,чтобы пошел акт сверки с арендатором, чем это чревато в случаеналоговой проверки? Понятно,что штрафы,но по сумме,примерно, соизмеримы со штрафом,который нам насчитают за просрочку платежа,если подадим корректировочную декларацию и доплатим или разница значительна?
