Помогите рассчитать НДФЛ

Вид для печати

10.03.2016, 13:29
НГор

Помогите рассчитать НДФЛ

Добрый день, помогите пожалуйста разобраться. С 08.02 отправила в ежегодный оплачиваемый отпуск сотрудника с тремя детьми. Рассчитала и выплатила отпускные 05.02, предоставила на детей вычеты: 1400, 1400 и 3000. НДФЛ перечислила. Отпуск он отгулял полностью 28 дней, вызвать его с отпуска не пришлось. 29.02 начислила з/п за 5 дней февраля, которые он отработал до отпуска. Как я должна рассчитать НДФЛ? Весь этот доход обложить налогом, так как второй раз за февраль вычеты не могу предоставить? Или суммировать доход, вычеты применить и скорректировать НДФЛ, доплатив его в налоговую? Или вообще из рассчета дней отпуска приходящихся на февраль корректировать?
10.03.2016, 13:42
ZZZhanna

Доходы и НДФЛ не считаются по каждой выплате, и не считаются помесячно. Считать надо нарастающим с начала года весь доход, все вычеты и весь НДФЛ.
10.03.2016, 14:09
НГор

Цитата:

Сообщение от ZZZhanna

Доходы и НДФЛ не считаются по каждой выплате, и не считаются помесячно. Считать надо нарастающим с начала года весь доход, все вычеты и весь НДФЛ.

Спасибо. Посчитала. Сумма от этого не изменилась. Просто, не считать отдельно я не могла, ведь с отпускных, полученных в феврале НДФЛ нужно перечислить до конца февраля. А с з/п - в день получения дохода платим, то есть в марте. Вот только с 1С у меня всё равно не совпало... Как она считает - не понятно. Скорректировала галочкой документ. Теперь доплачу НДФЛ. Если я что-то не правильно поняла - напишите, пожалуйста.
10.03.2016, 14:44
GSokolov

Цитата:

Сообщение от НГор

Как она считает - не понятно.

С 1С как раз всё понятно - она считает так, как указано в НК РФ. Непонятно, как Вы считаете. НДФЛ должен исчисляться нарастающим итогом за налоговый период на каждую дату получения дохода. Причём обязательно исчисление по итогам очередного месяца, если в нём был получен доход. И с годовой суммы дохода, уменьшенной на сумму применённых за все месяцы до достижения предела вычетов, исчисляется НДФЛ за год. А затем из неё вычитается уже удержанный ранее за налоговый период НДФЛ и определяется сумма налога к удержанию. В 1С алгоритм несколько отличается, там учитывается и исчисленный ранее, но ещё неудержанный НДФЛ при исчислении очередной суммы налога, но результат от этого не меняется.
10.03.2016, 14:48
Шмымзик

Цитата:

Сообщение от НГор

Вот только с 1С у меня всё равно не совпало..

на какую сумму не совпало?
10.03.2016, 14:59
НГор

Цитата:

Сообщение от Шмымзик

на какую сумму не совпало?

- На 19 рублей. Ни на какие мысли эта сумм меня не наводит.
10.03.2016, 15:02
НГор

Цитата:

Сообщение от GSokolov

С 1С как раз всё понятно - она считает так, как указано в НК РФ. Непонятно, как Вы считаете. НДФЛ должен исчисляться нарастающим итогом за налоговый период на каждую дату получения дохода. Причём обязательно исчисление по итогам очередного месяца, если в нём был получен доход. И с годовой суммы дохода, уменьшенной на сумму применённых за все месяцы до достижения предела вычетов, исчисляется НДФЛ за год. А затем из неё вычитается уже удержанный ранее за налоговый период НДФЛ и определяется сумма налога к удержанию. В 1С алгоритм несколько отличается, там учитывается и исчисленный ранее, но ещё неудержанный НДФЛ при исчислении очередной суммы налога, но результат от этого не меняется.

- так я и посчитала после подсказки предыдущего оратора. На дату получения отпускных, на дату получения з/п...
10.03.2016, 15:13
Шмымзик

Цитата:

Сообщение от НГор

Ни на какие мысли эта сумм меня не наводит.

н-да, действительно странно....не должно такого быть. Проверьте начисления. Где-то должны быть эти 140 рублей
Ну и можно сюда цифры из 1С -доход за январь, сумма отпускных, зп за февраль
10.03.2016, 15:15
НГор

Цитата:

Сообщение от Шмымзик

н-да, действительно странно....не должно такого быть. Проверьте начисления. Где-то должны быть эти 140 рублей
Ну и можно сюда цифры из 1С -доход за январь, сумма отпускных, зп за февраль

спасибо, буду копать. Если не смогу сама, поделюсь и цифрами.
10.03.2016, 15:27
Шмымзик

Если у сотрудника зп около 12000 рублей - ищите в расчете "за 5 дней февраля"
10.03.2016, 15:31
НГор

Вложений: 1

Цитата:

Сообщение от Шмымзик

н-да, действительно странно....не должно такого быть. Проверьте начисления. Где-то должны быть эти 140 рублей
Ну и можно сюда цифры из 1С -доход за январь, сумма отпускных, зп за февраль

я вот что нашла, как-то вычеты неправильно отобразились при начисление отпускных. Может, с датой что-то не то у меня.Вложение 57907
10.03.2016, 15:38
НГор

Вложений: 1

Цитата:

Сообщение от Шмымзик

Если у сотрудника зп около 12000 рублей - ищите в расчете "за 5 дней февраля"

Офигеть, вы экстрасенс!!! Точно з/п 12000! А в расчет за 5 дней кусочек вычетов попал... на третьего ребенка.Вложение 57908
10.03.2016, 15:40
Шмымзик

Цитата:

Сообщение от НГор

Офигеть, вы экстрасенс!!!

я не экстрасенс, у меня калькулятор есть ))))) Но в общем и целом в плане НДФЛ и 1С - с прискорбием вынуждена заметить, что чаще всего ошибаемся мы, а не она.
10.03.2016, 15:43
НГор

Цитата:

Сообщение от Шмымзик

я не экстрасенс, у меня калькулятор есть ))))) Но в общем и целом в плане НДФЛ и 1С - с прискорбием вынуждена заметить, что чаще всего ошибаемся мы, а не она.

Вот найти бы, где я ошиблась... март скоро кончится и ага... отчетность новая...
10.03.2016, 16:01
Шмымзик

Цитата:

Сообщение от НГор

Вот найти бы, где я ошиблась..

Начисления проверьте. Как там вычеты ни предоставляй - нарастающим по итогам февраля все должно совпасть. Между вашим расчетом и 1С разница в 142 рубля = 19 руб. НДФЛ. Из-за високосного года, скорее всего
10.03.2016, 16:14
Шмымзик

в общем - в феврале 20 рабочих дней, а не 21
29.03.2016, 11:23
Фламинго***

Подскажите, пожалуйста, может ссылку или где найти Толковый калькулятор для расчёта зарплатных налогов (НДФЛ и взносы)? Нужен для руководителя, чтобы ему объяснить наглядно как рассчитываются отчисления в фонды и НДФЛ? Не понимает никак, на листке всё пишу, всё разжёвываю, не понимает. Помогите, спасите!:dezl:
29.03.2016, 11:50
ZZZhanna

Цитата:

Сообщение от Фламинго***

Толковый калькулятор для расчёта зарплатных налогов (НДФЛ и взносы)?

не думаю, что такой существует. Проще в экселе табличку нарисовать, в соответствии с ~~умственными способностями~~ потребностями руководителя
29.03.2016, 14:49
Фламинго***

Цитата:

Сообщение от ZZZhanna

не думаю, что такой существует. Проще в экселе табличку нарисовать, в соответствии с ~~умственными способностями~~ потребностями руководителя

Спасибо!:yes: Попробую
29.03.2016, 15:10
Arhimed0

Цитата:

Сообщение от Фламинго***

Нужен для руководителя, чтобы ему объяснить наглядно как рассчитываются отчисления в фонды и НДФЛ? Не понимает никак, на листке всё пишу, всё разжёвываю, не понимает. Помогите, спасите!

я бы всё не стал бы рассказывать
научишь - и сам без работы останешься

зачем ему все подробности ?
для этого бухгалтер есть

для РУКОВОДИТЕЛЯ достаочно общий принцип показать
НДФЛ
есть вычеты на детей, имущественные, социальные
за вычетом их вся остальная з/плата облагается НДФЛ 13 %
не нужны ему нарастающие и прочие мелочи

ещё упомянуть
НДФЛ высчитывается ИЗ з/пллаты сотрудника ! и только ИЗ !
если он с кем тто договорился что за какую то работу он =чистыми= заплатит 1000, то в бумажном договоре д.б. оформлено 1149 !

СВ
СВ начисляются по ставке 30% + % НСиПЗ со всей начисленной суммы работникам включая их НДФЛ
ну есть некоторые суммы которые не облагаются: МП в пределах 4 тыщи, подарки больняки

про то что СВ тоже положено сначала нарастающим - про это 90% бухов даже не знают, не то что диру

ВСЁ
кроме этого им больше ничего не нужно

какие ему ещё калькуляторы ?
1 С ему ещё всучите, что бы он сидел и дублировал
29.03.2016, 15:12
Arhimed0

Цитата:

Сообщение от ZZZhanna

Проще в экселе табличку нарисовать, в соответствии с умственными способностями потребностями руководителя

ну нарисуйте с тремя колонками
з/плата,
з/плата * 13% - НДФЛ
з/плата * 30,хх % - СВ

для него достаточно будет
14.05.2016, 09:21
aaaiiiaaa

Цитата:

Сообщение от GSokolov

С 1С как раз всё понятно - она считает так, как указано в НК РФ. Непонятно, как Вы считаете. НДФЛ должен исчисляться нарастающим итогом за налоговый период на каждую дату получения дохода. Причём обязательно исчисление по итогам очередного месяца, если в нём был получен доход. И с годовой суммы дохода, уменьшенной на сумму применённых за все месяцы до достижения предела вычетов, исчисляется НДФЛ за год. А затем из неё вычитается уже удержанный ранее за налоговый период НДФЛ и определяется сумма налога к удержанию. В 1С алгоритм несколько отличается, там учитывается и исчисленный ранее, но ещё неудержанный НДФЛ при исчислении очередной суммы налога, но результат от этого не меняется.

скажите пожалуйста, а в чем может быть причина того, чтоб запись по ндфл 5-6 раз с плюсом и минусом отображается в 1с, когда нажимаю рассчитать ндфл.