Вид для печати
Уважаемые клерки!
Сотруднику при увольнении начислена зарплата за сентябрь 951 рубль. Бухгалтер ошибочно начислил НДФЛ в размере 109 рублей, а нужно было 124рубля. Зарплату перечислили ему на банковскую карту в размере 842р, а нужно было 827р, т.е переплатили 15 рублей. Сотрудник готов вернуть через кассу эти 15 рублей. Подскажите как правильно и какими проводками исправить ситуацию по переплате сотруднику заработной платы.
По сути мы ему переплатили НДФЛ.
Посмотрите, если я сделаю такие проводки:
1. ДТ 201.34.510 КТ 301.01.730 - 14,00 - уволенный сотрудник добровольно возвращает в кассу НДФЛ. (по НК РФ не имеет право, но я проконсультировалась с налоговиками, и они сказали что сумма маленькая и пусть возвращает в кассу)
2. ДТ 210.03.660 КТ 201.34.610 - 14,00 - сдала на восстановление кассовых расходов по КВР 111
3. ДТ 201.11.510 КТ 210.03.560 - 14,00 - сели на л/с
3. ДТ 302.11.830 КТ 303.01.730 - 14,00 доначислила НДФЛ за сентябрь
4. ДТ 303.01.830 КТ 201.11.510 - 14,00 оплатила НДФЛ за сентябрь
В первой проводке, наверно, КТ 302.11 имелся в виду?
Вот только этот человек уже не работник.
И все-таки сначала надо доначислить, а потом оформлять возврат.
Спасибо, большое! Да, первую проводку нужно переделать, вы правы.
вы НДФЛ сотру платите?!!Цитата:
Сообщение от tolicmailru
НДФЛ ИСчисляют и удерживаютЦитата:
Сообщение от tolicmailru
В чем проблема не понимаю. В справке 2-НДФЛ за 2015 год укажите сумму недоудержаного НДФЛ, сообщите наложке о невозможности удержания и все
Не поверите, просто не хотят этого делать.Цитата:
Сообщение от Мышь... серая...
Сегодня с таким же столкнулась. Боятся, что ли, или лень...
ну да, проще корявые проводки нарисоватьЦитата:
Сообщение от Искорка
