97 счет , куча денег

Ситуация такая, появилась компания, при анализе у нее на 97 счете много денег, при чем аренда, интернет, услуги банка и прочая такая же хозрасходная ерунда.
вот не могу понять логику пред буха, зачем она туда их засунула? и что мне делать с этим сейчас, руководство готово на переделку всего года готово.
вполне возможно не хотела показывать убыток по прибыли, потому как расходы есть, а доходов нет. Компашка живет на продажу валюты.
так и так в принципе убыток.
что мне с этим счастьем делать, оставить вот так на 97 , сомневаюсь.
выход только один, перелопачивать и вытаскивать все расходы на свет божий?

Цитата:

---

Сообщение от Galateya

Ситуация такая, появилась компания, при анализе у нее на 97 счете много денег, при чем аренда, интернет, услуги банка и прочая такая же хозрасходная ерунда.
вот не могу понять логику пред буха, зачем она туда их засунула? и что мне делать с этим сейчас, руководство готово на переделку всего года готово.
вполне возможно не хотела показывать убыток по прибыли, потому как расходы есть, а доходов нет. Компашка живет на продажу валюты.
так и так в принципе убыток.
что мне с этим счастьем делать, оставить вот так на 97 , сомневаюсь.
выход только один, перелопачивать и вытаскивать все расходы на свет божий?

---

Я бы не стала ничего менять в прошлых периодах. Сейчас бух.спарвками все со счета 97 перенести на счета затрат. Все делать на копии базы. Если получиться правильно, то на живой можно делать смело.

Galateya, Что ниписано в УП? читаем все про РБП, в ПБУ предусмотрены всего два вида затрат, которые надо признавать как РБП:предст.строит.работы+ ПО. Но бухгалтер , если видит затраты, которые не поименованы ни в одном из ПБУ (затраты определенного вида) по своему мнению может эти затраты списывать в расходы постепенно в течение нескольких лет. Сложно предположить, какая мотивация была у предыдущего буха, часто бухгалтер учитывает не так как необходимо по З-ву а так, как хочет ГД и пытается найти лазейки под "хотелки" руководства. Готовы ли Вы взяться (время, деньги и т.д.). Вести учет надо правильно и не важно, как и что было при предыдущем бухгалтере. Поэтому решаете, будете ли переделывать всю предыдущую работу или заактируете то, что приняли и внесете последующие исправления.

Цитата:

---

Сообщение от Шерочка

Я бы не стала ничего менять в прошлых периодах. Сейчас бух.спарвками все со счета 97 перенести на счета затрат. Все делать на копии базы. Если получиться правильно, то на живой можно делать смело.

---

у меня и так копия, я говорю пр 2016 год.

повтор

Цитата:

---

Сообщение от Татьяна- Васильевна

Galateya, Что ниписано в УП? читаем все про РБП, в ПБУ предусмотрены всего два вида затрат, которые надо признавать как РБП:предст.строит.работы+ ПО. Но бухгалтер , если видит затраты, которые не поименованы ни в одном из ПБУ (затраты определенного вида) по своему мнению может эти затраты списывать в расходы постепенно в течение нескольких лет. Сложно предположить, какая мотивация была у предыдущего буха, часто бухгалтер учитывает не так как необходимо по З-ву а так, как хочет ГД и пытается найти лазейки под "хотелки" руководства. Готовы ли Вы взяться (время, деньги и т.д.). Вести учет надо правильно и не важно, как и что было при предыдущем бухгалтере. Поэтому решаете, будете ли переделывать всю предыдущую работу или заактируете то, что приняли и внесете последующие исправления.

---

готовы, именно на это ( не на ведение) а на исправление учета мы их и взяли.
вопрос в том, как это делать, уточненки и с 01/01/16 все переделывать?

Цитата:

---

Сообщение от Galateya

готовы, именно на это ( не на ведение) а на исправление учета мы их и взяли.
вопрос в том, как это делать, уточненки и с 01/01/16 все переделывать?

---

так это много что-ли? три квартала всего прошло, к тому же год текущий.
но уж если вы берете их на исправление учета, то вы и должны решать как вам его исправлять.

Цитата:

---

Сообщение от Galateya

Ситуация такая, появилась компания, при анализе у нее на 97 счете много денег, при чем аренда, интернет, услуги банка и прочая такая же хозрасходная ерунда.
вот не могу понять логику пред буха, зачем она туда их засунула? и что мне делать с этим сейчас, руководство готово на переделку всего года готово.
вполне возможно не хотела показывать убыток по прибыли, потому как расходы есть, а доходов нет. Компашка живет на продажу валюты.
так и так в принципе убыток.
что мне с этим счастьем делать, оставить вот так на 97 , сомневаюсь.
выход только один, перелопачивать и вытаскивать все расходы на свет божий?

---

Вероятно не хотела разборок с налоговой. Потому что, будете по каждой сумме отписываться.
Мы показали на нулевой фирме , расходы банка в убыток. Первый квартал пришло письмо. Отписались.
Во 2 квартале опять такая же картина. опять запрос. Звоним,- А Вы уберите на "Расходы будущих периодов и сдайте уточненку". Ничего не стали переделывать и послали опять письмо расшифровку убытков. У нас там действительно копейки.

Galateya,

Цитата:

---

Сообщение от Galateya

а на исправление учета мы их и взяли

---

Вот кого взяли на исправление, тот и должен давать Вам консультации. Мне непонятна Ваша ситуация. Если Вы почитаете архив форума (про уточненки) и определитесь-хотите этого или нет (иолько Вы можете принять решение исходя из реального положения дел). Я, в текущем периоде уточненные декларации по налогу не сдаю, считаю это нелесообразным, учитываю все по итогам года.

Цитата:

---

Сообщение от ттим

так это много что-ли? три квартала всего прошло, к тому же год текущий.
но уж если вы берете их на исправление учета, то вы и должны решать как вам его исправлять.

---

мне пофиг что переделывать, я понимаю что полетят требования, на 97 -*6 млн сидит, 5 из них засунуты в 2016 г.
вопрос мой заключался в том, что правильно ли я думаю и может есть какие то подводные камни, о которых я не знаю.

Цитата:

---

Сообщение от Татьяна- Васильевна

Galateya,

Вот кого взяли на исправление, тот и должен давать Вам консультации. Мне непонятна Ваша ситуация. Если Вы почитаете архив форума (про уточненки) и определитесь-хотите этого или нет (иолько Вы можете принять решение исходя из реального положения дел). Я, в текущем периоде уточненные декларации по налогу не сдаю, считаю это нелесообразным, учитываю все по итогам года.

---

бывшего буха не найти.
это даже не обсуждается ( с нами) , сейчас вся ответственность моя, что сделаю то и будет.

если подать декларацию по итогам года , возникнут вопросы в доп убытке в 6 млн которые нарисовались в 4 кв?

Если у Вас есть документы на эти расходы, и сами расходы экономически обоснованы, в чем сомнения? И уточненки на мой взгляд не требуются (по расходам 2016 года), и о каком доп. убытке речь, Вы же просто расходы отнесете туда куда нужно.

Цитата:

---

Сообщение от GBanastasia

Если у Вас есть документы на эти расходы, и сами расходы экономически обоснованы, в чем сомнения? И уточненки на мой взгляд не требуются (по расходам 2016 года), и о каком доп. убытке речь, Вы же просто расходы отнесете туда куда нужно.

---

есть, там аренда, услуги банка и еще пара услуг.
по поводу расходов, предположим, убыток по 1 кв показан 100 тыс, как только я внесу еще 1 мл, соответственно реальный убыток будет 1100, плюс 2 кв +3 кв и по итогам года убыток будет например 4 млн, а по итогам 9 мес он уже ПОКАЗАН всего 300 тыс.
вот этот момент меня волнует.

При разнице убытков по декларациям (основной и корректирующей{уточнённой}) более чем на порядок, выездная обеспечена.

Цитата:

---

Сообщение от ZloiBuhgalter

При разнице убытков по декларациям (основной и корректирующей{уточнённой}) более чем на порядок, выездная обеспечена.

---

короче логичнее всего, вносить изменения, но показывать их только в годовой?
готовить заранее все документы и ждать камералку?

Так ведь убыток то реальный, все документы можете показать. Объяснить его все равно потребуют, хоть 300тыс. хоть 4млн.

Galateya, судя по написанному Вами выше, предыдущему буху были даны указания не показывать большие убытки. Вот он и "запихал" все в РБП. Будете ли показывать реальные убытки (пояснения, камеркалка и т.д. и т.п.) или примите решение, оставить все как есть. Составье грмотную УП. Допустим: (из статьи) "на основании п. 8.6.3 Концепции затраты признаются как расход отчетного периода, когда очевидно, что они не принесут будущих экономических выгод организации или когда будущие экономические выгоды не отвечают критерию признания актива в бухгалтерском балансе (п. 8.6.3 Концепции). Вместе с тем, согласно п. 19 ПБУ 10/99 "Расходы организации", расходы признаются в отчете о прибылях и убытках путем их обоснованного распределения между отчетными периодами, когда расходы обусловливают получение доходов в течение нескольких отчетных периодов и когда связь между доходами и расходами не может быть определена четко или определяется косвенным путем.Таким образом, по нашему мнению, до внесения каких-либо иных изменений в нормативные акты по бухгалтерскому учету в составе РБП организация может учитывать расходы, отражение которых в качестве РБП прямо предусмотрено действующим законодательством, а также иные расходы, которые обусловливают получение доходов в течение нескольких отчетных периодов. При этом такие расходы следует расклассифицировать по видам активов."

Цитата:

---

Сообщение от Татьяна- Васильевна

.Таким образом, по нашему мнению

---

Что вы цитируете?

Цитата:

---

Сообщение от Galateya

у меня и так копия, я говорю пр 2016 год.

---

Я бы в годовом отчете все отразила. Ведь 2016 год еще не закрыт. Зачем старое ворошить. Но сделать все на копии базы.

если учесть что у них еще и НДС возмещенный :unknown: , при чем в части НДС расход показан, а остальная засунута на 97 ......

Цитата:

---

Сообщение от Galateya

если учесть что у них еще и НДС возмещенный :unknown: , при чем в части НДС расход показан, а остальная засунута на 97 ......

---

Получается для прибыли они отнесли на счет 97, а для НДС приняли счет-фактуры. Что тут скажешь. Молодцы!!!

Цитата:

---

Сообщение от Шерочка

Получается для прибыли они отнесли на счет 97, а для НДС приняли счет-фактуры. Что тут скажешь. Молодцы!!!

---

именно так.

Цитата:

---

Сообщение от Шерочка

Получается для прибыли они отнесли на счет 97, а для НДС приняли счет-фактуры. Что тут скажешь. Молодцы!!!

---

В принципе, возмещение НДС и принятие расходов по налогу на прибыль никак не взаимосвязаны. Это признают все суды, и с недавнего времени и Минфин. (Правда в частном письме по определённому случаю.).
Одна только ФНС всё упирается.