Вид для печати
Добрый день. Подскажите, пожалуйста.
Ситуация такая: магазин ООО на УСН (Д-Р) возвращает продукты с истекшим сроком годности. В КУДиР он записывает в доходы этот возврат?? Если просто сторнировать в расходах эту сумму возврата, эта ошибка?? Просто наверняка к концу года магазин выйдет на минимальный наолг (1% с дохода) и если я не укажу возврат в доходах - это же сокрытие убытков, как я понимаю, который приведет к занижению налогооблогаемой базы?
откуда в расходах взялась стоимость товара, который не был продан?Цитата:
Сообщение от БухУСН
тоже непонятно, Вы имеете в виду, что поставщик вернул деньги, или что-то другое?Цитата:
Сообщение от БухУСН
Так мы же на УСН, типа принят "кассовый метод" отражения доходов и расходов?? или нет?? Мы списываем расходы при оплате накладной поставщику. Это не верно??Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Ну да, поставщик за возврат возвращает деньги, ему выставлена накладная на возврат.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Неверно, если речь идет о товаре, то его себетоимость списывается в расходы при выполнении 3-х условий, оприходован, оплачен поставщику, реализован покупателю (отгружен), если хотя бы одно условие не выполнено, то в расходы списывать товар вы не имеете права.Цитата:
Сообщение от БухУСН
Возврат денег от поставщика, на налоговый учет никак не влияет, товар не реализован.Цитата:
Сообщение от БухУСН
Доброе утро. Спасибо за ответ. Похоже мы вообще все неправильно вели(( Только вот если расходы списывать по мере реализации (я прочитала, что действительно так и должно быть), то как это сделать в продуктовом магазине?? По чекам в конце каждого дня?? или как? И какое основание будет в КУДиР (сейчас там написано - на основании накладной номер такой-то), а если по мере реализации - то как это осуществить в реале? Вопрос мой наверняка глупый, но помогите, пожалуйста, советом.Цитата:
Сообщение от Красный Мак
при большом ассортименте обычно используют бух. программу, которая умеет всё это считать.Цитата:
Сообщение от БухУСН
Цитата:
Сообщение от БухУСН
Да, либо накладная покупателю, либо банковская выписка по оплате поставщику, смотря что произойдет последним в цепочке их трех обязательных условий для себестоимости. Вам необходима программа, которая может это отслеживать, вручную не надо этого делать, запутаете учет очень быстро.Цитата:
Сообщение от БухУСН
Так если мы наличными оплатили по накладной за товары поставщку (сосисики, тортики, соки), а потом реализуем покупателям (обычным розничным бабушкам, мамам, папам, которые в магаз ходят). Какая программа может это все сама отследить? Она должна с кассой как-то быть подключена?? Простите, но я правда не знаю, так как в торговле совсем новичок.Цитата:
Сообщение от Красный Мак
Это надо было на ЕНВД (не более 150 кв.м.)перевести, тогда не надо было бы отслеживать, вы можете подать на ЕНВД с 01.01.2017.Цитата:
Сообщение от БухУСН
Например, 1С Бухгалтерия.Цитата:
Сообщение от БухУСН
Если у вас нет ЕНВД, то вы уже сейчас должны иметь ККМ и чеки пробивать всем покупателям, покупать лучше сразу ту кассу, которая сможет чеки передавать в онлайн в инспекцию, так как с 01.02.2017 прекращается продажа обычных кассовых аппаратов, а с 01.07.2017 все на УСН торговцы будут обязаны передавать чеки онлайн в инспекцию.Цитата:
Сообщение от БухУСН
Так у нас конечно же есть касса. Я наверняка вас всех запутала и сама запуталась. Мне важно не как это все учесть в бухучете, а как отразить в налоговом учете, а именно в КУДиРе. Раньше было так - оплачивали постащикам продуктов для нашего магазина по накладным и списывали это все в расходы в КУДиР сразу. На днях прочитала, что так делать нельзя и что надо дождаться, пока продукты купит покупатель, реализовать так сказать. Мне тогда когда приходят накладные надо их оприходовать по каждому наименованию продукции в ней? А потом по чекам от розничных покупателей нашего магазина списывать их? Это типа 1С Торговля и склад может. Правильно? Так как обычная касса, даже которая передает информацию в налоговую (у нас уже такая) она же никак не соединена с 1С или я что-то не понимаю?Цитата:
Сообщение от Красный Мак
Да.Цитата:
Сообщение от БухУСН
Да. В 1С документ называется Отчет о розничных продажах.Цитата:
Сообщение от БухУСН
Если вы хотите использовать штрих-коды и сканеры у продавцов (обычно так делают в магазинах), то 1С Управление Торговлей, так как 1С Бухгалтерия штрих-кодов не имеет и не работает с ними. В Управлении Торговлей нет КУДИР, чтобы ее заполнять нужна будет выгрузка Отчетов о розничной продаже из Управления Торговлей в Бухгалтерию. Это автоматизированный учет.Цитата:
Сообщение от БухУСН
Если у вас продавцы свои продажи пишут в тетрадках, тогда вам вручную придется сначала набить остатки в бухгалтерскую программу, потом делать реализации покупателям товара по чекам с начала года, восстанавливая учет с 01.01.2016, как минимум.
Спасибо Вам за ответы. Все более менее проясняется. Вот только скажите, какая ответственность будет за то, что списывали сразу? Так как это очень давно идет и возможности восстановить правильно за все года у меня нет.
Если у вас нет кредиторской задолженности по поставщикам на конец года и складских остатков, то можно сказать, что все оплачено и продано, тогда только пени по авансовым платежам по налогу.Цитата:
Сообщение от БухУСН
А если есть кредиторская задолженность и остатки товара, то вам рассчитают налог "расчетным путем", то есть выкинут неоплаченный и нереализованный товар из себестоимости. Насколько корректным будет такой расчет налоговой инспекцией, не приходится рассуждать, как они посчитают, так вы и заплатите, потому что у вас нет учета по себестоимости товара. На какое дело потянет, гражданское или уголовное, зависит от сумм недоплаченного налога.
Мне в свое время в налоговой подсказали, как рассчитывать расходы в магазине при большом ассортименте. В КУДИР записывать оплату за товар в полной сумме, но в конце налогового периода вычитать из расходов сумму товарных остатков, уменьшенную на кредиторскую задолженность поставщикам (т.е. оплаченных товарных остатков) на эту дату. В начале следующего налогового периода - та же сумма, но с обратным знаком.
Еще раз повторю - подсказали в налоговой.
Я этим пользовался много лет, проходил камералки без замечаний.
swoods,
А там остатки в куче с 1812, 1813,1814,1815 года могут быть, и какие оплачены из них, а какие нет, как вы увидите, что убирать из текущего года?
Например, было 200 000 на 01.01.2016 остатков, стало 100 000 на 31.12.2016, ясно что проданы остатки предыдущих годов, как узнать, что оплачено из этого было поставщику?
По первому разу вычитать ВСЕ товарные остатки, уменьшенные на ВСЮ кредиторку поставщикам, неважно с какого года (1812!) тянется. А в следующие периоды учитывать только разницу этого показателя на начало и конец периода.Цитата:
Сообщение от Красный Мак
Будете знать или не будете знать, чьи остатки проданы, с какого года - результат расчета будет одинаковым.Цитата:
Сообщение от Красный Мак
1
А неоплаченный товар, который вы выкинули из расчета в первом году, вообще никогда в налоговую себестоимость у вас не попадет?Цитата:
Сообщение от swoods
Нет, однозначно, неверный расчет, и налоговая придет также криво посчитает. И ТС такая схема не подойдет, она не имеет возможности вернуться к первому году, надо делать с учетом программы расчет.
Но у нас нет неоплаченного товара поставщикам и кредиторской задолженности. Каждая накладная оплачена. А насчет того, что вычесть остатки на конец года - это надо хотя бы инвентаризацию товара сделать. Уфффф, если б вы знали как там все запущено(((((
Ведь это же УМЕНЬШЕНИЕ расходов. Налоговая возражать не будет. Они именно таким методом проверяют расчеты если бухучет не велся.Цитата:
Сообщение от Красный Мак
Вы предлагаете ТС восстановить в 1С весь товарный учет за предыдущие годы?
Если вы сами себя хотите....я бы не стала, учет не так трудно поставить правильно.Цитата:
Сообщение от swoods
2014-2015 только, 2016 еще можно переделать, все зависит от количества номенклатуры и от того, сколько этих периодов принадлежит ТС. Также надо смотреть, каковая вероятность ВНП у данного налогоплательщика. Правильный учет все равно придется ставить.Цитата:
Сообщение от swoods
Какие налоговые периоды ваши по годам?Цитата:
Сообщение от БухУСН
Какие налоговые периоды ваши по годам?Цитата:
Сообщение от БухУСН
На ЕНВД нет возможности уйти с 01.01.2017?
Вообще-то, пересчет товарных остатков обычно делается при передаче смены. Хотя бы, чтобы иметь представление, что продано, а что своровано.Цитата:
Сообщение от БухУСН
Методологически, и то, и то правильно.Цитата:
Сообщение от Красный Мак
Но Вы предлагаете восстановить в 1С товарный учет за три года при нескольких сотнях продаж в день и тысячной товарной номенклатуре?
Численный результат будет одинаковым. Не будьте же рабом 1С!
C 01/02/2021 всем упрощенцам придется указывать в чеках наименование товаров, работ, услуг, количество, цену, сумму, это еще аргумент за то, чтобы поставить учет, как положено.
С чем мне удобно, с тем я и работаю. Вам удобно в тетради, а мне удобно с программным обеспечением, потому как я работу по заполнению регистров делаю один раз в отличие от вас, когда выгружаю операцию в программу или ввожу ее, и ничего не высчитываю и не корректирую в конце года.Цитата:
Сообщение от swoods
