По акту проверки начислены взносы.

Здравствуйте.
За 2015 г. и 2016 г ошиблась в исчислении среднего заработка для больничного.
Эти суммы по акту проверки в 1 квартале ФСС и ПФР обложили взносами.
За 1 квартал необходимо отразить в отчетности для ИФНС - начислено по актам проверок?
А уточненку ИС за 2015 и 2016 подавать?
У нас пилотный проект, ФСС переплатили пособие. Наша организация вернула ФССу.
Как теперь удержать у работника? Если не удерживать, то эти суммы тоже включить в заработок, обложить взносами, плюс НДФЛ?
В 1 квартале 2017 г. или уточненку за 2015 и 2016 подавать? Помогите, пожалуйста.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

За 1 квартал необходимо отразить в отчетности для ИФНС - начислено по актам проверок?
А уточненку ИС за 2015 и 2016 подавать?

---

я это делала в том квартале, в котором решение по результатам проверки вступило в силу.
лучше уточнить этот вопрос у инспектора

По хорошему нужно уточнять прошлые периоды, но раньше это делалось совместно с текущим РСВ-1, а его уже нет. Поэтому я бы просто увеличил бы базу в нынешнем 1-ом квартале 2017 года уже в налоговом новом расчёте РСВ.

Удержать с работника нельзя.

Цитата:

---

Сообщение от Генук

По хорошему нужно уточнять прошлые периоды, но раньше это делалось совместно с текущим РСВ-1, а его уже нет. Поэтому я бы просто увеличил бы базу в нынешнем 1-ом квартале 2017 года уже в налоговом новом расчёте РСВ.

Удержать с работника нельзя.

---

Т.е. У меня получается как бы 2 суммы:
Первая- это я перечисляла работнику за первые 3 дня больничного.
На них взносы начислили. ( фсс).
И сумма, которую неправильно фсс перечислили, на которую взносы не начислялись.
Ее удержать у работника нельзя , соответственно, это его доход, с обложением взносами.
Обе эти суммы ставлю в доход работника в 1 квартале( акт подписан 21 марта).
Правильно?