Вид для печати
Добрый день.
объясните пожалуйста!
новая организация, учредители выдали компании процентные займы.
по окнчанию месяца начислены %%, с которых начислен и уплачен НДФЛ.
Но сами %% учредителям еще не уплачивались, т.к. деятельность не начата, денег на это в компании пока нет.
Что отображать в регистрах в графе "дата получения дохода" .?
если там стоит 31.08.2017, тогда получается как будто ндфл мы уплатили с опозданием, то есть сегодня, 12.09.2017.
надуюсь понятно объясила.
заранее благодарю )
то есть в графе "дата выплаты (передачи дохода в натуральной форме)"Цитата:
Сообщение от Mаруша
на каком основании?Цитата:
Сообщение от Mаруша
Деньги вы перечислили вникуда) Возвращайте теперь.
доход еще не полученЦитата:
Сообщение от Mаруша
Цитата:
Сообщение от бух2007
с этого момента подробнее пожалуйста )))
как на каком? я как учредитель дала займ, получила с него доход, компания - налоговый агент, перечислила ндфл мой...
доход вы получите, когда деньги к вам в руки попадут. А пока это только расход организацииЦитата:
Сообщение от Mаруша
У физлиц кассовый метод по НДФЛ. Нет денег - нет дохода
то есть, НДФЛ нужно будет перечислить только в тот день, когда я фактически получу свои %%?Цитата:
Сообщение от бух2007
а за какой период тогда будет перечисление? а если это будет в следующем налоговом периоде?
Сори, что задаю много вопросов, просто нужно разобраться )
а так платить это - нарушение?
не ранее дня получения и не позднее следующего дня после получения.Цитата:
Сообщение от Mаруша
http://mvf.klerk.ru/nk/223.htmЦитата:
1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 5 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:
1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
http://mvf.klerk.ru/nk/226.htmЦитата:
6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
кстати, ФНС не нравятся процентные займы от учредителей http://www.klerk.ru/law/news/466290/Цитата:
Сообщение от Mаруша
Спасибо, сейчас посмотрю ссылки.
насчет %% займов - если дочка или уставный капитал учредитея более 50%, то да, согласна.
но у нас 2 учредителя взнос в УК по 50%. при таком варианте я читала, что наоборот, если сделать беспроцентный - минфин расценивает как недополученный доход учредителя и может начислить ндфл
да ладноЦитата:
Сообщение от Mаруша
В основном все беспроцентные оформляют
Пока учредители не получат свои проценты - нет и НДФЛ_13Цитата:
Сообщение от Mаруша
