как заполнить 2-НДФЛ при сторно декабря в январе

Добрый день!
За ноябрь и декабрь сотруднику был начислен оклад, соответственно исчислен, удержан и перечислен НДФЛ. 15.01.2020 узнаем, что сотрудник эти 2 мес был на бл. Соответственно проводим бл, сторнируем оклад и НДФЛ.
Допустим оклад 10 000 руб. в мес. НДФЛ 1 300
1. Сейчас справку 2-НДФЛ встают следующие суммы
Общая 100 000
Облагаемая 100 000
Исч. 13 000
Удерж. 15 600
Перечисл. 15 600
Излишне удержано 2 600

2. Если делать 2-НДФЛ без учета сторно декабря и ноября, получается
Общая 120 000
Облагаемая 120 000
Исч. 15 600
Удерж. 15 600
Перечисл. 15 600

3.Или надо делать 2-НДФЛ с учетом сторно декабря и ноября, и по начислениям и по удержаниям, тогда
Общая 100 000
Облагаемая 100 000
Исч. 13 000
Удерж. 13 000
Перечисл. 13 000

Подскажите, пожалуйста, какой из трех вариантов верный?
Спасибо!

По уму надо бы п.3
Но будет проблема с принятием налоговиками аванса перечисленного НДФЛ в сумме 2600.

Цитата:

---

Сообщение от Генук

По уму надо бы п.3
Но будет проблема с принятием налоговиками аванса перечисленного НДФЛ в сумме 2600.

---

В 6-НДФЛ?

кубик, нет, в 6-НДФЛ отразится 100000 и 13000. Я имею в виду именно авансовую переплату НДФЛ в бюджет. Трудно будет потом ею воспользоваться, например, перечислив меньше в феврале. Проще "подарить" бюджету и обязательно оштрафовать того, кто два месяца рисовал 8-ки в табеле.

А как лучше в программе ЗУП 1С исправить графы в 2-НДФЛ Удержано и Перечислено? Исправить в ведомость на выплату НДФЛ (убрать его?) Или как-то операциями по НДФЛ исправлять?

кубик, проще напрямую убрать именно в ноябре/декабре.

Спасибо большое за разъяснения.
Если в ведомостях, в ноябре и декабре, убрать перечисленный НДФЛ, то 2-НДФЛ заполняется правильно. Но что делать с 6-НДФЛ?
В 1. разделе ставим сумму 100 000 или 120 000 руб.
Во 2. разделе отражать выплату оклада за ноябрь и декабрь если по ведомостям проходит, что НДФЛ не перечисляли?

Я имел в виду, что напрямую убрать восьмёрки и начисления, как если изначально вели учёт правильно. Тогда и в 6-НДФЛ будет 100000 и 13000.

Гл. бух. не разрешила пересчитать зп за ноябрь и декабрь по этому сотруднику. Поэтому были введены операции по НДФЛ с обнулением суммы НДФЛ (удержано и перечислено) за ноябрь и декабрь. Тогда в 6-НДФЛ доход и НДФЛ за ноябрь и декабрь не попадает в 1 раздел, во второй раздел не попадают выплаты зарплаты за ноябрь и декабрь. и В 2-НДФЛ доход и НДФЛ за ноябрь и декабрь не отражается.
Как бл должен отразиться в 6-НДФЛ за 1 кв. 2020г, если осталась переплата зп и сам бл не выплачен в связи с тем, что сотрудник остался должен организации, т.е. при следующий выплате зп в ведомости отражается доход/зп января и ндфл с бл и зп. При заполнении 6-НДФЛ блок с зп января заполняется корректно, а выплата НДФЛ с бл встает только в строке 140, строка 130 по бл остается пустой.