Вид для печати
У меня по договору ГПХ выплаты прошли 31.03. Соответственно , НДФЛ должен быть перечислен не позднее 01.04. Именно 01.04 он и был перечислен.
Вопрос, поскольку выплата вознаграждения прошла 31.03, то срок перечисления с нее НДФЛ 01.04 мы указываем в 1 разделе 6-НДФЛ за 1 квартал (по выплате вознаграждения) или все равно за 2-Й (поскольку перечислили в апреле)?
в первом
А в строку 160 второго раздела эта сумма от 01.04 попадает или нет?Цитата:
Сообщение от Arhimed0
Цитата:
Сообщение от Аноним
Ну Вы эту сумму удержали в промежутке между 01.01 - 31.03?Цитата:
Сумма налога удержанная
предполагаю что да
ну тогда почему про неё скрывать от кого-то? удержали - показали.
конечно попадает.
Да просто столько копий было сломано на фоне того, что удержали ндфл и выплатили 31 числа, а перечислили ндфл первого числа в следующем месяце. Вроде сошлись на том, что надо указывать и 1 и 2 Раздел в следующем квартале уже по это й выплате... Но это были зарплатные выплаты. А тут ГПХ. ВОт и подвисаю я. Не пойму как надо правильно сделать...Цитата:
Сообщение от Arhimed0
:confuse: не знаю такого. никакие копья у меня никогда не ломались.Цитата:
Сообщение от Аноним
Выплачиваю каждый месяц все эти годы в последний день. В этот же день и удерживаю - удержание же в момент выплаты происходит.
ну я такого ни разу не делал. я всегда и уплачивал сразу же. Но вопрос то стоит не про уплату (такого слова во всём отчёте нет и не было никогда) вопрос в отчёте о дате удержания. Удержали мы в момент выплаты. Удержали и удержали.Цитата:
Сообщение от Аноним
никогда я на таком не сходился. Всегда всех призывал СВОЕВРЕМЕННО всё делать. Ну а если уж сделать не получилось, то во ВСЕХ отчётах одно и тоже должно ПОЛНОСТЬЮ СОВПАДАТЬ, что бы не было разногласий.Цитата:
Сообщение от Аноним
а
удержал я 31.03, это март, он относится к первому кварталу. Значит в отчёте за первый квартал я про это отчитываюсь.
а какая разница? это в первую очередь ДОХОД и НАЛОГ с этого дохода.Цитата:
Сообщение от Аноним
нечего тут зависать.Цитата:
Сообщение от Аноним
первое главное и единственное правило завсегда было и будет, оно же повторено в самом первом пунте Порядка заполнения
Отчёт составляется по данным учёта!
Строго из учёта и ничего не нужно лишнего придумывать. Что было в учёте , то просто напросто просто ПЕРЕПИСАЛИ (даже вычислять или думать над чем-то отдельно не нужно) в отчёт
с единственным словом на которое нужно обратить внимание - какой учёт берём, из какого документа....
дословно это в Порядке звучит так
всё. регистр заполнился. в отчёт переписали и забыли.Цитата:
1.3. Расчет заполняется на основании данных учета доходов, начисленных и выплаченных физическим лицам налоговым агентом, предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленного и удержанного налога на доходы физических лиц (далее - налог), содержащихся в регистрах налогового учета.
Да, но в 1 разделе мы отмечаем дату в которую (и не позже) ДОЛЖЕН быть удержан налог. Т.е. это день выплаты дохода + следующий рабочий день. Даже если бы мы перечислили НДФЛ 31.03 (вместе с выплатой дохода), то в 1 Разделе мы ставим 01.04 (т.к.доход перечислен 31.03). А 01.04 относится уже ко 2 кварталу....Цитата:
Сообщение от Arhimed0
Да.Цитата:
Сообщение от Аноним
Письмо ФНС России от 01.04.2021 № БС-4-11/4351@
Письмо ФНС России от 14.04.2021 № БС-4-11/5081@
налог удерживается В МОМЕНТ фактической выплаты дохода. Причём любой выплаты.Цитата:
Сообщение от Аноним
а в 1 разделе указывается дата не позднее которой этот УДЕРЖАННЫЙ налог должен быть уплачен в налоговую.
вот именно - то есть СРОК для УПЛАТЫЦитата:
Сообщение от Аноним
и не обязательно он вычисляется по формуле
для отдельных видов этот срок будет другим.Цитата:
Сообщение от Аноним
Например для отпуска и больничного - это последний день месяца.
у нас ВСЕ налоги имеют срок уплаты относящийся к другим кварталам. Начисляется или удерживается он в одном месяце, а срок для его уплаты всегда позже. По отдельным налогам чуть ли не на полгода позже. Но НАЛОГ начисляется там, когда это и положено.Цитата:
Сообщение от Аноним
Подскажите пожалуйста. На момент сдачи 6НДФЛ за 2021г. имелась невыплаченная зарплата, в справках 2НДФЛ все отразили по-старому (т.е. вся ЗП начисленная за год, весь исчисленный налог и удержанная и перечисленная часть налога). Теперь при выплатах за 2021г как быть со справками 2НДФЛ? Раньше сдавали корректирующие по мере выплаты задолженности по ЗП (просто уравнивали удержанную и перечисленную часть с исчисленной). Сейчас можно так же сделать или обязательно убрать невыплаченные на момент сдачи прошлогоднего отчета начисления из справок?
