Нужет совет - Можно ли "до конца" не зачитывать НДС по счет-фактуре.

ИП на ОСНО. В 1 квартале НДС к уплате был ноль. Вычетов по НДС было больше, чем НДС с реализации, поэтому зачли несколько сч/ф от Озона полностью и третью частично, так чтоб налог к уплате был 0 (а не возмещение).
Сейчас по итогам 2 квартала выручка совсем не большая, всего 900рублей)) (ИП закрывается) и я думаю, как сделать - перекрыть (обнулить ) НДС с этой продажи, воспользовавшись текущими сч/ф Озона за второй квартал или надо поставить в вычет "недозачтеный кусок" сч/ф Озона, которую я "располовинила" в 1 квартале? Как можно или как правильней сделать?

Можно применять вычеты частями (если речь об обычных покупках ТМЦ) и есть на это три года
В 1 квартале вы ведь уже показали вычет не полностью, теперь точно также заявите вычет на нужную вам сумму.
Можно и текущие счета-фактуры использовать - как хотите

Цитата:

---

Сообщение от Январь

Можно применять вычеты частями (если речь об обычных покупках ТМЦ) и есть на это три года
В 1 квартале вы ведь уже показали вычет не полностью, теперь точно также заявите вычет на нужную вам сумму.
Можно и текущие счета-фактуры использовать - как хотите

---

Речь не совсем о ТМЦ. Это услуги Озона.: услуга размещения на маркетплейсе, Услуга FBO, услуга начисления бонусов, услуга подписки... ну, так в сч/ф Озона указано)) Думаю, по таким услугам же можно брать вычет частями?

Цитата:

---

Сообщение от Незабудочка

Речь не совсем о ТМЦ. Это услуги Озона

---

С делением вычетов по услугам или работам тоже нет проблем. По основным средствам и НМА Минфин считает, что делить нельзя. Вычеты, связанные с авансами, нельзя переносить

Цитата:

---

Сообщение от Январь

С делением вычетов по услугам или работам тоже нет проблем. По основным средствам и НМА Минфин считает, что делить нельзя. Вычеты, связанные с авансами, нельзя переносить

---

Поняла, спасибо. Еще вопрос: у ИП в апреле и июне вообще не было продаж, но Озон выставил счета -фактуры за свои услуги. Нет же ограничений, что если в определенном месяце не было реализации, то вычет от поставщика нельзя брать? Вопрос наверно глупый, но я давно не работала с НДС, может новые веяния в позиции налоговой?))) Да, раньше проблем с этим не было, ничего не поменялось?
И еще. Я правильно понимаю, что поскольку ИП закрывается (прям сейчас), то мне нужно сейчас сдать 2 декларации НДС: за 2 квартал и тут же декларацию НДС за 3 квартал, но с признаком ликвидации?

Цитата:

---

Сообщение от Незабудочка

Нет же ограничений, что если в определенном месяце не было реализации, то вычет от поставщика нельзя брать?

---

Нет такого

Цитата:

---

Сообщение от Незабудочка

и тут же декларацию НДС за 3 квартал, но с признаком ликвидации?

---

Специальных сроков нет, но лучше сделать это до подачи заявления о закрытии

Цитата:

---

Сообщение от Январь

Нет такого


Специальных сроков нет, но лучше сделать это до подачи заявления о закрытии

---

Только получается не за 3 квартал ,а за июль при ликвидации организации? 1с предлагает помесячную разбивку для НДС декларации при ликвидации... или все таки 3 КВАРТАЛ, а не МЕСЯЦ?

Цитата:

---

Сообщение от Январь

Специальных сроков нет, но лучше сделать это до подачи заявления о закрытии

---

Можете пожалуйста подсказать в декларации НДС при закрытии ИП в июле 2025 мы ставим код налогового периода 55 или 07?

55
для кода 07 такое уточнение: "Указанные коды отражаются только в титульном листе декларации в отношении соглашения о разделе продукции."

Цитата:

---

Сообщение от Январь

55
для кода 07 такое уточнение: "Указанные коды отражаются только в титульном листе декларации в отношении соглашения о разделе продукции."

---

Ой, опечаталась, не 07, а 77. Это код "за июль при реорганизации (ликвидации) организации"
Вот поэтому и вопрос возник 55 (3 квартал) или 77 (за июль при ликвидации) ставить?

Цитата:

---

Сообщение от Незабудочка

Это код "за июль при реорганизации (ликвидации) организации"

---

Да, но с той же ссылкой: "Указанные коды отражаются только в титульном листе декларации в отношении соглашения о разделе продукции."