Как оформить возврат переплаты пособия через кассу на счет

Вид для печати

10.11.2005, 03:52
Lady_Ksy

Как оформить возврат переплаты пособия через кассу на счет

12 числа произвели выплату социального пособия в сбербанк на счета получателей
с казначейского счета Управления.
Дт.302.14/Кт.304.05
Позже выяснилось, что одному получателю выплата прошла неправомерно.Через 2 дня
этот получатель добровольно вернул деньги в кассу Управления, откуда они ушли на
казначейский счет (по кассе были оформлены приходник и расходник)
Дт.201.04/Кт.206.15
Дт.304.05/Кт.201.04
и в этот же день были перечислены на счет в банке правильному получателю.
Дт.302.14/Кт.304.05
Я только начинаю заниматься бухгалтерией, но мне кажется что здесь в проводках
какая-то каша получилась. Подскажите пожалуйста как это провести, у меня за
месяц в журнале "по банковским операциям" выходит сальдо с минусом именно на эту
сумму переплаты, это неправильно или так должно быть? :o
10.11.2005, 07:32
BorisG

В проводках каши нет.
Каша скорее в Вашей программе или неверно отразили проводку
Дт 304.05 Кт 201.04.
Это должно быть не поступление на счет, а восстановление кассовых расходов.
И в выписке казначейства эта сумма должна быть в графе "восстановлено".
11.11.2005, 03:21
Lady_Ksy

А как иначе?
Ведь деньги поступили на казначейский счет Управления, т.е.
Дт 304.05 Кт 201.04.
11.11.2005, 16:36
Аноним

Впринципе, если ручками ещё закрыть Дт.206.15/Кт.302.14 будет немного симпатичней, но кажется немного некорректные все эти проводки. Разве перечисления через банк идут не через 304.03 ???
Тогда в кассе будет приходник Дт.201.04/Кт.304.03, восстановление расходов так же, а вот перечисления снова Дт.304.03/Кт.304.05
11.11.2005, 19:36
Plesen~

нет, первый раз проводки были правильные,недостает только операции "сторно" начисления пособия. Внимательно посмотрите план счетов, как настроен 30405 ? Он стоит как кредитовый в пассиве?
12.11.2005, 03:36
Lady_Ksy

Впринципе, если ручками ещё закрыть Дт.206.15/Кт.302.14 будет немного симпатичней

Только я немного ошиблась, вместо 304.05 везде 304.04 стоит.
Я не могу сделать таку проводку Дт.206.15/Кт.302.14, т.к. деньги в кассу поступили, а потом из кассы пошли на казначейский счет, а 302.14 - это деньги ушли на пособие по какому-либо закону.
12.11.2005, 22:44
VLDMR

Цитата:

Сообщение от Lady_Ksy

Только я немного ошиблась, вместо 304.05 везде 304.04 стоит.

Нет, это Вы сейчас ошибаетесь, 304.05 было правильно.
13.11.2005, 03:22
Lady_Ksy

Цитата:

Сообщение от VLDMR

Нет, это Вы сейчас ошибаетесь, 304.05 было правильно.

Да нет же, т.к. 304.05 даже нет в перечне, а на форуме так же ответ из Бух1с был про это, он сказал что надо ставить 304.04 и инструкцию 70н читать лучше.:yes:
13.11.2005, 08:50
BorisG

Мда... 70н то действительно внимательно читать надо... Неплохо бы ее еще и понимать...

Цитата:

Сообщение от Lady_Ksy

... т.к. 304.05 даже нет в перечне,

Это... позвольте, как???

Цитата:

Сообщение от Lady_Ksy

... а на форуме так же ответ из Бух1с был про это,
он сказал что надо ставить 304.04

Это... позвольте, где такое было???

ps: Или Вы изначально не все сказали... :(
14.11.2005, 03:29
Lady_Ksy

Цитата:

Сообщение от BorisG

Это... позвольте, где такое было??? :(

Это на форуме сайта buh.ru - журнал Бух1с., найду - ссылку кину.

Цитата:

Сообщение от BorisG

Или Вы изначально не все сказали... :(

Да нет же сказала я все, только ошиблась тут 304.04.
15.11.2005, 00:35
BorisG

Цитата:

Сообщение от Lady_Ksy

... найду - ссылку кину.

Будьте так добры. Скорее... посмеемся вместе :p
Можно... только номер и страничку ;)

Цитата:

Сообщение от Lady_Ksy

... только ошиблась тут 304.04.

Мда... No comment. :(
15.11.2005, 03:25
Lady_Ksy

Цитата:

Сообщение от BorisG

Мда... No comment. :(

Леди энд джельтельмены... дико извиняюсь, это я все перепутала, все правильно - 304.05 :o
В следующий раз обещаю быть внимательной :yes:
Я только 1 мес. занимаюсь бухгалтерией, до этого ни разу не сталкивалась, поэтому будьте великодушны ;)
16.11.2005, 04:29
Lady_Ksy

Цитата:

Сообщение от BorisG

Это должно быть не поступление на счет, а восстановление кассовых расходов.
И в выписке казначейства эта сумма должна быть в графе "восстановлено".

А если не секрет, то где делается восстановление кассовых расходов, я все изрыла не вижу этой фишки :o
16.11.2005, 06:51
Plesen`

Цитата:

Сообщение от Lady_Ksy

А если не секрет, то где делается восстановление кассовых расходов, я все изрыла не вижу этой фишки :o

в выписке в расходе, с минусом..по коду ЭКР,по которому была произведена оплата...
16.11.2005, 10:26
tatianater

Цитата:

Сообщение от Lady_Ksy

... Дт.302.14/Кт.304.05...:o

А почему Дт 302.14, а не 206.15, мы же делаем аванс? Это ж пассив уменьшается?! А после начисления на Кт 302.14 уже делать зачёт аванса: Дт 302.14 / Кт 206.15.
17.11.2005, 03:19
Lady_Ksy

Цитата:

Сообщение от tatianater

А почему Дт 302.14, а не 206.15, мы же делаем аванс?

Мы не аванс делаем, мы деньги на закон перечисляем на лицевые счета в сбербанке, а 206.15 это получатель вернул реальные денги в кассу:)