Как оформить возврат переплаты пособия через кассу на счет

[Lady_Ksy]

12 числа произвели выплату социального пособия в сбербанк на счета получателей
с казначейского счета Управления.
Дт.302.14/Кт.304.05
Позже выяснилось, что одному получателю выплата прошла неправомерно.Через 2 дня
этот получатель добровольно вернул деньги в кассу Управления, откуда они ушли на
казначейский счет (по кассе были оформлены приходник и расходник)
Дт.201.04/Кт.206.15
Дт.304.05/Кт.201.04
и в этот же день были перечислены на счет в банке правильному получателю.
Дт.302.14/Кт.304.05
Я только начинаю заниматься бухгалтерией, но мне кажется что здесь в проводках
какая-то каша получилась. Подскажите пожалуйста как это провести, у меня за
месяц в журнале "по банковским операциям" выходит сальдо с минусом именно на эту
сумму переплаты, это неправильно или так должно быть?

[BorisG]

В проводках каши нет.
Каша скорее в Вашей программе или неверно отразили проводку
Дт 304.05 Кт 201.04.
Это должно быть не поступление на счет, а восстановление кассовых расходов.
И в выписке казначейства эта сумма должна быть в графе "восстановлено".

[Lady_Ksy]

А как иначе?
Ведь деньги поступили на казначейский счет Управления, т.е.
Дт 304.05 Кт 201.04.

[Аноним]

Впринципе, если ручками ещё закрыть Дт.206.15/Кт.302.14 будет немного симпатичней, но кажется немного некорректные все эти проводки. Разве перечисления через банк идут не через 304.03 ???
Тогда в кассе будет приходник Дт.201.04/Кт.304.03, восстановление расходов так же, а вот перечисления снова Дт.304.03/Кт.304.05

[Plesen~]

нет, первый раз проводки были правильные,недостает только операции "сторно" начисления пособия. Внимательно посмотрите план счетов, как настроен 30405 ? Он стоит как кредитовый в пассиве?

[Lady_Ksy]

Только я немного ошиблась, вместо 304.05 везде 304.04 стоит.
Я не могу сделать таку проводку Дт.206.15/Кт.302.14, т.к. деньги в кассу поступили, а потом из кассы пошли на казначейский счет, а 302.14 - это деньги ушли на пособие по какому-либо закону.

[VLDMR]

Только я немного ошиблась, вместо 304.05 везде 304.04 стоит.

Нет, это Вы сейчас ошибаетесь, 304.05 было правильно.

[Lady_Ksy]

Нет, это Вы сейчас ошибаетесь, 304.05 было правильно.

Да нет же, т.к. 304.05 даже нет в перечне, а на форуме так же ответ из Бух1с был про это, он сказал что надо ставить 304.04 и инструкцию 70н читать лучше.

[BorisG]

Мда... 70н то действительно внимательно читать надо... Неплохо бы ее еще и понимать...

... т.к. 304.05 даже нет в перечне,

Это... позвольте, как???

... а на форуме так же ответ из Бух1с был про это,
он сказал что надо ставить 304.04

Это... позвольте, где такое было???

ps: Или Вы изначально не все сказали...

[Lady_Ksy]

Это... позвольте, где такое было???

Это на форуме сайта buh.ru - журнал Бух1с., найду - ссылку кину.

Или Вы изначально не все сказали...

Да нет же сказала я все, только ошиблась тут 304.04.

[BorisG]

... найду - ссылку кину.

Будьте так добры. Скорее... посмеемся вместе
Можно... только номер и страничку

... только ошиблась тут 304.04.

Мда... No comment.

[Lady_Ksy]

Мда... No comment.

Леди энд джельтельмены... дико извиняюсь, это я все перепутала, все правильно - 304.05
В следующий раз обещаю быть внимательной
Я только 1 мес. занимаюсь бухгалтерией, до этого ни разу не сталкивалась, поэтому будьте великодушны

[Lady_Ksy]

Это должно быть не поступление на счет, а восстановление кассовых расходов.
И в выписке казначейства эта сумма должна быть в графе "восстановлено".

А если не секрет, то где делается восстановление кассовых расходов, я все изрыла не вижу этой фишки

[Plesen`]

А если не секрет, то где делается восстановление кассовых расходов, я все изрыла не вижу этой фишки

в выписке в расходе, с минусом..по коду ЭКР,по которому была произведена оплата...

[tatianater]

... Дт.302.14/Кт.304.05...

А почему Дт 302.14, а не 206.15, мы же делаем аванс? Это ж пассив уменьшается?! А после начисления на Кт 302.14 уже делать зачёт аванса: Дт 302.14 / Кт 206.15.

[Lady_Ksy]

А почему Дт 302.14, а не 206.15, мы же делаем аванс?

Мы не аванс делаем, мы деньги на закон перечисляем на лицевые счета в сбербанке, а 206.15 это получатель вернул реальные денги в кассу