Вид для печати
Прошу, скажите не спецу, правильно ли я поняла, что НДС уплаченные поставщику в цене тоже считается расходом для НДФЛ, т.е.
Доход 11800, в т.ч. НДС 1800
Расход
- товары для перепродажи 7080, в т. ч. НДС 1080
- аренда 1000 без НДС
Налоговая база
Доход без НДС -расход с НДС
10000-7080-1000=1920
И как на эту математику влияет тот факт, то НДС в бюджет(1800-1080) не уплачен вовремя?
Неправильно.НДС поставщику влияет на расчеты с бюджетом по ндс, в расход включается при упрощенке. У Вас будет 10000-6000-1000=3000
По-моему, налоговая база в этом случае: 10 000 - 6 000 - 1 000 = 3 000
Вы ведь уплаченный поставщику НДС берете к вычетуЦитата:
НДС в бюджет(1800-1080)
Спасибо. Хотя и не понятно, ведь я потратила эти деньги.
А сумма НДС к уплате? Или тоже не расход?
Еще подскажите, стомость приобретенного товара списывается на расходы по мере реализации товара или сразу при получении и оплате? Меня интересует 2005 г. на ОСНО.
Пиранья, вообщето я беру его к вычету для НДС, а для НДФЛ я эти деньги отдала из своего кармана поставщику и потратила товар на получение дохода. Так почему это не расход?
Или расход это та сумма НДС, которуя я по итогам квартала должна заплатить в бюджет?
АУ!
Ага.Не расход.Цитата:
А сумма НДС к уплате? Или тоже не расход?
ДаЦитата:
стомость приобретенного товара списывается на расходы по мере реализации
На осно хоть 2005, хоть 2006 так.Цитата:
Меня интересует 2005 г. на ОСНО
Вы два раз хотите одни и те же деньги зачесть?Цитата:
я беру его к вычету для НДС, а для НДФЛ я эти деньги отдала из своего кармана
а как же 221 статья НК, где написано
...В целях настоящей статьи к расходам налогоплательщика относятся также суммы налогов, предусмотренных действующим законодательством о налогах и сборах для видов деятельности, указанных в настоящей статье (за исключением налога на доходы физических лиц), начисленные либо уплаченные им за налоговый период...
Потому что Вы его в полном объеме берете к вычету, т.е. на эту сумму уменьшаете платежи в бюджет по НДС. И еще хотите на 13% от нее же НДФЛ уменьшить? Не боитесь, что что-то треснет? ;)Цитата:
Так почему это не расход?
И это не так:Цитата:
Или расход это та сумма НДС, которуя я по итогам квартала должна заплатить в бюджет?
Приказ Минфина РФ и МНС РФ от 13 августа 2002 г. N 86н/БГ-3-04/430 "Об утверждении Порядка учета доходов и расходов и хозяйственных операций для индивидуальных предпринимателей"
Поинтересуйтесь ст.270. Да и сам Приказ почитайте, не думаю, что Вы его открывали.Цитата:
47. К прочим расходам, связанным с осуществлением предпринимательской деятельности (раздел VI Книги учета), относятся следующие расходы:
1) суммы налогов и сборов, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, уплаченных за отчетный налоговый период, за исключением налога на доходы физических лиц, налога на имущество физических лиц, уплаченного за имущество непосредственно не используемое для осуществления предпринимательской деятельности, а также налогов, перечисленных в статье 270 НК;
п.19 ст 270 грустно
А порядок читала, но видно не внимательно.
Пошла перечитывать.
МОжет заодно подскажите, обязательно в Кдир вести учет по каждому наименованию товаров (розничная торгговля)? МОжет допускается их как-нибудь группировать.
Опять читаем Порядок:Цитата:
МОжет заодно подскажите, обязательно в Кдир вести учет по каждому наименованию товаров (розничная торгговля)? МОжет допускается их как-нибудь группировать.
Вы уверены, что в случае чего сможете доказать инспектору, что правомерно включили в расходы стоимость "группы товаров"? И, главное - как сами собираетесь ее узнавать без номенклатурного учета? :wow:Цитата:
1) стоимость приобретенных материальных ресурсов включается в расходы того налогового периода, в котором фактически были получены доходы от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг;
