Вид для печати
З/пл за период 01.01.06-31.05.05 составила 12500 руб.
Стандартный вычет - 5000 руб.
НДФЛ - 975 руб.
З/пл за период 01.01.06-30.06.05 составила 13332,32 руб.
Стандартный вычет - 6000 руб.
НДФЛ - 1С оставляет 975 руб., а проверка "Налогоплательщиком" говорит, что должно быть 953 руб....
Как быть? Сторнировать НДФЛ в 1С вручную и выплатить эти 22 руб. уволенному сотруднику?
Или все-таки должно быть 975?... Наверное, нет...
Проверьте в 1С начисления и удержания. Видимо, какая-то ошибка. Если не найдете - исправляйте вручную на то, как считаете нужным.
Проверяла сто раз и перепроводила тоже. 1С оставляет 975 руб.Цитата:
Проверьте в 1С начисления и удержания. Видимо, какая-то ошибка.
А как правильно?...Цитата:
исправляйте вручную на то, как считаете нужным.
Сказать, как правильно - нельзя, так как вашей информации не достаточно. Судя по "некруглой" сумме начисления - можно догадаться, что кроме оклада были еще выплаты. Может, 1С считает их по другим ставкам. Если бы вы по кодам дохода и его видам расписали, и вычеты с датами начала их представления и структурой дали - тогда с уверенностью можно сказать, как правильно.
590.38 руб. - компенсация за неиспользованный отпуск
12,741.94 руб. - з/плата
Вычеты с 01.01.2005 (400 р. - стандартный, 600 р. - на ребенка).
Насколько я понимаю, НП-2005 считает, что компенсация за неиспользованный отпуск также облагается подоходным налогом. По 1С же получается, что компенсация не облагается НДФЛ и, соответственно, к ней не применяются налоговые вычеты. Эти моменты и нужно проверять.Цитата:
Сообщение от West@
В 1С-ке, особенно в ред.4,5 НДФЛ считается без нарастающего итога, у меня такая же ситуация. Пришлось все пересчитывать в ручную. Как исправить ситуацию не знаю.
А нечего лапать константу, поставленную в угоду пугливым бухгалтерам! (Это невежливый намек на тех, кто дрожжит перед всякими писульками)Цитата:
Сообщение от Аноним
Уже давно на своем форуме твердил до мозолей на языке: "Письма не подлежат исполнению! Не применяйте: наткнетесь на проверочную прогу, с алгоритмом, соответствующим НК! Угодничество вам же выйдет боком!!"
считаем. Облагаемый доход:Цитата:
Сообщение от West@
12741,94 + 590,38 = 13332,32
Вычеты:
(400+600)*12 = 12000
Облагаемая база
13332,32-12000 = 1332,32
Сумма НДФЛ
173 р.
НО! Важно еще знать, если отработаны неполные месяцы, в каком размере вычеты считались - за полный месяц? И расчет налога каждый месяц с округлением до целого рубля.
период работы с 01.01 по 02.06Цитата:
Сообщение от Калькулятор
Вычеты:
(400+600)*12 = 12000
Доход с 01.01 по 02.06: 13332,32-6000 = 7332,32 * 13% = 953 руб.
а в период по 30 мая доход был 12500-5000 = 7500 * 13% = 975 руб.
1С посчитал в мае 975 руб., а в июне ничего не сторнировал.
Нужно сторнировать вручную или нет?...
Подскажите, пожалуйста. З/п и все взносы и налоги платятся в начале следующего месяца, т.е. декабрьский НДФЛ заплатили в январе. Как тогда заполняются в 2-НДФЛ п.5.3, 5.4, 5.8 и п.6. Запуталась совсем уже :(
Мое мнение - не нужно!Цитата:
Сообщение от West@
По поводу вычетов много есть тем на форуме, должена ли неиспользованная часть вычета переносится на другие месяца или используется только в ОДНОМ месяце.Полистайте форум, если интересно, мнения противоречивые.
Я считаю, что за период с 01.01 по 31.05 каждый месяц вычет 1000, в июне - в размере дохода (832,32), оставшуюся часть вычета (167,68) работнику предоставят по другому месту работы (если в июне он будет уже оформлен) на основании справки о доходах, которую Вы ему выдадите при увольнении.
Уй, молодца! "Я считаю" - ррразойдись, народ...Цитата:
Сообщение от fin
На глазах почтенейшей публики родилась налоговая новация: "часть вычета"...
Вы не аудитором работаете, милейший?
Уважаемый VZизТ1С !
Подскажите Вы, как правильно?
Для начала надо понять вышеприведенные высказывания. Как-то не ложаться в голову периоды, начинающиеся в 2006 году, а заканчивающиеся в прошлом.Цитата:
Сообщение от West@
Возможно, ошибка. Возможно, речь идет только о 2005 годе. Возможно, ЗиКа считала по двум разным сотрудникам, в то время, как расчетчик утверждает, что это одно и тоже лицо. Но ЗиКа в этом случае поступает согласно принципу: "если лицо одно и тоже, зачем заводите две записи?"
В общем, без нормальной информации дать ответ затруднительно. Могу только сказать одно: в ЗиКе НДФЛ всегда считается правильно. Неправильными могут быть только данные для расчета. Но это вопрос не к ЗиКе...
VZизТ1С!
Да, с периодами ошибочка вышла ... :)
Речь идет о 2005 годе.
Почему вы решили, что я завела две записи. Запись по сотруднику одна. Было 5 начислений по 2500 руб. в конце каждого месяца, затем 02.06 (в день увольнения) начислила 241,94 руб. (з/плата) и 590,38 руб. (компенсация за неиспользованный отпуск) по одному сотруднику.
1С Предприятие (а не ЗиК) начисляло НДФЛ по май включительно (975 руб.), в июне никакого движения по сч. 68.1 не было.
Нарастающим итогом налоговая база равна 7332,32 * 13% = 953 руб.
1С оставляет 975 руб.
НП-2005 эту сумму не принимает, говорит, что нужно 953 руб.
Налоговая инспекция с ошибкой, есс-но, не примет.
Вопрос: что делать?
P.S. Надеюсь, вы еще в сети... ;)
[QUOTE=West@]VZизТ1С!
Нарастающим итогом налоговая база равна 7332,32 * 13% = 953 руб.
1С оставляет 975 руб.
НП-2005 эту сумму не принимает, говорит, что нужно 953 руб.
Налоговая инспекция с ошибкой, есс-но, не примет.
Вопрос: что делать?
QUOTE]
1C на такие премудрости не способна, посему сторнировочную проводку надо сделать от руки. НДФЛ должен быть 953 рубля. Налогоплательщик посчитает Вам тоже самое, если правильные данные ему зададите :)
[QUOTE=West@]VZизТ1С!
Нарастающим итогом налоговая база равна 7332,32 * 13% = 953 руб.
1С оставляет 975 руб.
НП-2005 эту сумму не принимает, говорит, что нужно 953 руб.
Налоговая инспекция с ошибкой, есс-но, не примет.
Вопрос: что делать?QUOTE]
1C на такие премудрости не способна, посему сторнировочную проводку надо сделать от руки. НДФЛ должен быть 953 рубля. Налогоплательщик посчитает Вам тоже самое, если правильные данные ему зададите :)
1C на такие премудрости не способна, посему сторнировочную проводку надо сделать от руки. НДФЛ должен быть 953 рубля. Налогоплательщик посчитает Вам тоже самое, если правильные данные ему зададите :)
Аноним, спасибо большое!
Насчет 1С:Предприятие - такой конфы нет. Может, 1С:Бухгалтерия? :)
Теперь о компенсации за неиспользованный отпуск. Данное начисление входит в базу налогооблагаемых доходов (ст.217, п.3)
Следовательно, общий доход сотрудника д.б. равен:
2500*5+241.94+590.38=13332.32 (р.)
Теперь вычеты (поскольку сумма совокупного дохода меньше 20000, пределы не рассматриваем):
В месяц 400+600=1000 (р.)
Теперь вопрос? За сколько месяцев? 5 или 6? В НК по этому поводу определенного, однозначного ответа нет. Существует практика: увольняется до 15-го - вычет не применять. После 15 - применять. Но это "джентельменское соглашение". :)
Вариант 1: 5 месяцев. Облагаемый доход, следовательно, = 8332.32. НДФЛ = 1083.
Вариант 2: 6 месяцев. Облагаемый доход = 7332.32 и НДФЛ=953р.
Остается понять, почему у вас прога дала больше.
Посмотрим на расчет в конце месяца перед увольнением:
Облагаемый доход=2500*5-1000*5=7500 НДФЛ=975
Вот здесь и порылась собачка.... При расчете увольнения д.б. уменьшение НДФЛ (в связи с очередными вычетами), сл. проводка по 68.1 должна быть с отрицательной суммой!
К, сожалению, сейчас не могу смоделировать - делает это 1С:Бух или нет. ЗиКа делает точно. Насчет Бухгалтерии 100% уверенности нет. Но вам следует проверить: нет ли "ручных" операций по "исправлению" сторнирующих записей :p
Что делать сейчас?
Вариант первый: снять (вручную) вычеты с первого числа месяца увольнения, и пересчитать документ НачислениеЗарплаты (перепровести). Тогда НДФЛ посчитается равным 1083, и все будет шоколадно с проверкой (что делать с сальдо и перечислениями в бюджет - сами...)
Вариант второй: Самостоятельно сделать сторнирующую проводку
70/68.1 на сумму 953-975=-22(р.). После чего (обязательно) залезть в карточку 1НДФЛ и освежить ее. Конечно, с сохранением. И опять с проверкой все будет хорошо.
Мне нравится вариант второй - корректировки на мизерные суммы, но это дело вкуса :)
Успехов.
Выбираю второй вариант!
Пошла сторнировать... ;)
Спасибо!
Ну подскажите, пожалуйста, кто-нибудь...Цитата:
Сообщение от Anyutik
Указывается ли с задолжностью, считать что долга в уплате НДФЛ нет???:(
Ну откуда такая железная уверенность, что удерживать НДФЛ за 2005 год надо непременно до 31.12.2005 23:59:59?? И после боя курантов - ша! время истекло?
Кто вам такую чушь наплел? Вы этого ... носителя знаний... спросите про его источник....
У нас то же была такая ситуация. Вызывали консультанта по 1С. Вот он нам все исправил.Цитата:
Сообщение от Аноним
