З/пл за период 01.01.06-31.05.05 составила 12500 руб.
Стандартный вычет - 5000 руб.
НДФЛ - 975 руб.
З/пл за период 01.01.06-30.06.05 составила 13332,32 руб.
Стандартный вычет - 6000 руб.
НДФЛ - 1С оставляет 975 руб., а проверка "Налогоплательщиком" говорит, что должно быть 953 руб....
Как быть? Сторнировать НДФЛ в 1С вручную и выплатить эти 22 руб. уволенному сотруднику?
Или все-таки должно быть 975?... Наверное, нет...
Проверьте в 1С начисления и удержания. Видимо, какая-то ошибка. Если не найдете - исправляйте вручную на то, как считаете нужным.
Проверяла сто раз и перепроводила тоже. 1С оставляет 975 руб.Проверьте в 1С начисления и удержания. Видимо, какая-то ошибка.
А как правильно?...исправляйте вручную на то, как считаете нужным.
Сказать, как правильно - нельзя, так как вашей информации не достаточно. Судя по "некруглой" сумме начисления - можно догадаться, что кроме оклада были еще выплаты. Может, 1С считает их по другим ставкам. Если бы вы по кодам дохода и его видам расписали, и вычеты с датами начала их представления и структурой дали - тогда с уверенностью можно сказать, как правильно.
590.38 руб. - компенсация за неиспользованный отпуск
12,741.94 руб. - з/плата
Вычеты с 01.01.2005 (400 р. - стандартный, 600 р. - на ребенка).
Насколько я понимаю, НП-2005 считает, что компенсация за неиспользованный отпуск также облагается подоходным налогом. По 1С же получается, что компенсация не облагается НДФЛ и, соответственно, к ней не применяются налоговые вычеты. Эти моменты и нужно проверять.Сообщение от West@
С уважением,
Виктор
В 1С-ке, особенно в ред.4,5 НДФЛ считается без нарастающего итога, у меня такая же ситуация. Пришлось все пересчитывать в ручную. Как исправить ситуацию не знаю.
А нечего лапать константу, поставленную в угоду пугливым бухгалтерам! (Это невежливый намек на тех, кто дрожжит перед всякими писульками)
Уже давно на своем форуме твердил до мозолей на языке: "Письма не подлежат исполнению! Не применяйте: наткнетесь на проверочную прогу, с алгоритмом, соответствующим НК! Угодничество вам же выйдет боком!!"
считаем. Облагаемый доход:
12741,94 + 590,38 = 13332,32
Вычеты:
(400+600)*12 = 12000
Облагаемая база
13332,32-12000 = 1332,32
Сумма НДФЛ
173 р.
НО! Важно еще знать, если отработаны неполные месяцы, в каком размере вычеты считались - за полный месяц? И расчет налога каждый месяц с округлением до целого рубля.
период работы с 01.01 по 02.06Сообщение от Калькулятор
Вычеты:
(400+600)*12 = 12000
Доход с 01.01 по 02.06: 13332,32-6000 = 7332,32 * 13% = 953 руб.
а в период по 30 мая доход был 12500-5000 = 7500 * 13% = 975 руб.
1С посчитал в мае 975 руб., а в июне ничего не сторнировал.
Нужно сторнировать вручную или нет?...
Последний раз редактировалось West@; 10.03.2006 в 11:39.
Подскажите, пожалуйста. З/п и все взносы и налоги платятся в начале следующего месяца, т.е. декабрьский НДФЛ заплатили в январе. Как тогда заполняются в 2-НДФЛ п.5.3, 5.4, 5.8 и п.6. Запуталась совсем уже
Мое мнение - не нужно!
По поводу вычетов много есть тем на форуме, должена ли неиспользованная часть вычета переносится на другие месяца или используется только в ОДНОМ месяце.Полистайте форум, если интересно, мнения противоречивые.
Я считаю, что за период с 01.01 по 31.05 каждый месяц вычет 1000, в июне - в размере дохода (832,32), оставшуюся часть вычета (167,68) работнику предоставят по другому месту работы (если в июне он будет уже оформлен) на основании справки о доходах, которую Вы ему выдадите при увольнении.
Уй, молодца! "Я считаю" - ррразойдись, народ...
На глазах почтенейшей публики родилась налоговая новация: "часть вычета"...
Вы не аудитором работаете, милейший?
Уважаемый VZизТ1С !
Подскажите Вы, как правильно?
Для начала надо понять вышеприведенные высказывания. Как-то не ложаться в голову периоды, начинающиеся в 2006 году, а заканчивающиеся в прошлом.
Возможно, ошибка. Возможно, речь идет только о 2005 годе. Возможно, ЗиКа считала по двум разным сотрудникам, в то время, как расчетчик утверждает, что это одно и тоже лицо. Но ЗиКа в этом случае поступает согласно принципу: "если лицо одно и тоже, зачем заводите две записи?"
В общем, без нормальной информации дать ответ затруднительно. Могу только сказать одно: в ЗиКе НДФЛ всегда считается правильно. Неправильными могут быть только данные для расчета. Но это вопрос не к ЗиКе...
VZизТ1С!
Да, с периодами ошибочка вышла ...
Речь идет о 2005 годе.
Почему вы решили, что я завела две записи. Запись по сотруднику одна. Было 5 начислений по 2500 руб. в конце каждого месяца, затем 02.06 (в день увольнения) начислила 241,94 руб. (з/плата) и 590,38 руб. (компенсация за неиспользованный отпуск) по одному сотруднику.
1С Предприятие (а не ЗиК) начисляло НДФЛ по май включительно (975 руб.), в июне никакого движения по сч. 68.1 не было.
Нарастающим итогом налоговая база равна 7332,32 * 13% = 953 руб.
1С оставляет 975 руб.
НП-2005 эту сумму не принимает, говорит, что нужно 953 руб.
Налоговая инспекция с ошибкой, есс-но, не примет.
Вопрос: что делать?
P.S. Надеюсь, вы еще в сети...
[QUOTE=West@]VZизТ1С!
Нарастающим итогом налоговая база равна 7332,32 * 13% = 953 руб.
1С оставляет 975 руб.
НП-2005 эту сумму не принимает, говорит, что нужно 953 руб.
Налоговая инспекция с ошибкой, есс-но, не примет.
Вопрос: что делать?
QUOTE]
1C на такие премудрости не способна, посему сторнировочную проводку надо сделать от руки. НДФЛ должен быть 953 рубля. Налогоплательщик посчитает Вам тоже самое, если правильные данные ему зададите
[QUOTE=West@]VZизТ1С!
Нарастающим итогом налоговая база равна 7332,32 * 13% = 953 руб.
1С оставляет 975 руб.
НП-2005 эту сумму не принимает, говорит, что нужно 953 руб.
Налоговая инспекция с ошибкой, есс-но, не примет.
Вопрос: что делать?QUOTE]
1C на такие премудрости не способна, посему сторнировочную проводку надо сделать от руки. НДФЛ должен быть 953 рубля. Налогоплательщик посчитает Вам тоже самое, если правильные данные ему зададите
1C на такие премудрости не способна, посему сторнировочную проводку надо сделать от руки. НДФЛ должен быть 953 рубля. Налогоплательщик посчитает Вам тоже самое, если правильные данные ему зададите
Аноним, спасибо большое!
Насчет 1С:Предприятие - такой конфы нет. Может, 1С:Бухгалтерия?
Теперь о компенсации за неиспользованный отпуск. Данное начисление входит в базу налогооблагаемых доходов (ст.217, п.3)
Следовательно, общий доход сотрудника д.б. равен:
2500*5+241.94+590.38=13332.32 (р.)
Теперь вычеты (поскольку сумма совокупного дохода меньше 20000, пределы не рассматриваем):
В месяц 400+600=1000 (р.)
Теперь вопрос? За сколько месяцев? 5 или 6? В НК по этому поводу определенного, однозначного ответа нет. Существует практика: увольняется до 15-го - вычет не применять. После 15 - применять. Но это "джентельменское соглашение".
Вариант 1: 5 месяцев. Облагаемый доход, следовательно, = 8332.32. НДФЛ = 1083.
Вариант 2: 6 месяцев. Облагаемый доход = 7332.32 и НДФЛ=953р.
Остается понять, почему у вас прога дала больше.
Посмотрим на расчет в конце месяца перед увольнением:
Облагаемый доход=2500*5-1000*5=7500 НДФЛ=975
Вот здесь и порылась собачка.... При расчете увольнения д.б. уменьшение НДФЛ (в связи с очередными вычетами), сл. проводка по 68.1 должна быть с отрицательной суммой!
К, сожалению, сейчас не могу смоделировать - делает это 1С:Бух или нет. ЗиКа делает точно. Насчет Бухгалтерии 100% уверенности нет. Но вам следует проверить: нет ли "ручных" операций по "исправлению" сторнирующих записей
Что делать сейчас?
Вариант первый: снять (вручную) вычеты с первого числа месяца увольнения, и пересчитать документ НачислениеЗарплаты (перепровести). Тогда НДФЛ посчитается равным 1083, и все будет шоколадно с проверкой (что делать с сальдо и перечислениями в бюджет - сами...)
Вариант второй: Самостоятельно сделать сторнирующую проводку
70/68.1 на сумму 953-975=-22(р.). После чего (обязательно) залезть в карточку 1НДФЛ и освежить ее. Конечно, с сохранением. И опять с проверкой все будет хорошо.
Мне нравится вариант второй - корректировки на мизерные суммы, но это дело вкуса
Успехов.
Выбираю второй вариант!
Пошла сторнировать...
Спасибо!
Ну подскажите, пожалуйста, кто-нибудь...Подскажите, пожалуйста. З/п и все взносы и налоги платятся в начале следующего месяца, т.е. декабрьский НДФЛ заплатили в январе. Как тогда заполняются в 2-НДФЛ п.5.3, 5.4, 5.8 и п.6. Запуталась совсем уже
Указывается ли с задолжностью, считать что долга в уплате НДФЛ нет???
Ну откуда такая железная уверенность, что удерживать НДФЛ за 2005 год надо непременно до 31.12.2005 23:59:59?? И после боя курантов - ша! время истекло?
Кто вам такую чушь наплел? Вы этого ... носителя знаний... спросите про его источник....
У нас то же была такая ситуация. Вызывали консультанта по 1С. Вот он нам все исправил.
Сделал дело, вытри тело
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием