Вид для печати
В январе при выдаче з/пл за декабрь был ошибочно удержан не весь НДФЛ и доплатила я только в феврале, а начислено все правильно.
В программе по НДФЛ как мне указывать то, что начислено и удержано? Если как есть на самом деле, то тогда я должна показать сальдо по долгу за налогоплательщиком. Это правильно? Потом не вызовут в налоговую, типа надо доплатить. Но я ведь доплатила в этом году. Че делать то?:eek:
Оставляйте сальдо.
а зарплату выдали правильно?
Если да, то начислено и удержано - пишете правильно и без сальдо.
Если зарплату завысили, то начислено пишете правильно, удержано - по фактическому удержанию.
ИМХО
Я бы при подаче сведений начисленную и удержанную сумму показала одинаковую.
У меня было сальдо, я его честно показала. Приняли без проблем. В следующем году надо показать погашение долга, там предусмотрена строчка. И все.
Олька, какая строчка?
Я вот никак не могу определиться какая именно строчка.
Думаю, что 6.6 "долг по налогу за налоговым агентом".
Удержать мы обязаны правильно, и при заполнении сведений по НДФЛ это как раз и делается и правится,если что, а перечисления уже не изменишь. Так что долг за юр.лицом, а не за физ.лицом.
а кто знает - если сотрудник был в отпуске без содержания в 2002 г., (т.е. справка о дох. пустая) ее в программу по сдаче НДФЛ надо заносить? - мне выдает ошибку, т.к. нет данных о доходах
Спасибо вам за совет, только я не поняла, так мне что сальдо надо вписать в графу долг за налоговым агентом, а не за налогоплательщиком? Почему?
Олька, долг по налогу за налоговым агентом не перед ИМНС а перед налогоплательщеком. В налоговой карточке так же как и в 2-НДФЛ указываются суммы начисления и удержания налога, но не перечисления налога.
Меркуш, нет дохода - нет справки.
если вы не удержани налог, то долг за налогоплательщиком, если удержали, но не перечислили, то долга нет.Цитата:
так мне что сальдо надо вписать в графу долг за налоговым агентом, а не за налогоплательщиком?
Хочу ещё раз высказать свою точку зрения.
С-но п.2 ст.223 датой получения дохода в виде ОТ признаётся последний день месяца.
С-но п.6 ст.226 удержание налога производится в день фактического получения.
Поэтому считаю, что удержание должно проходить в последний день месяца.
Но напоминаю, что существует и другое мнение. Решение принимать вам.
Элина, спасибо
всегда пожалуйста:)
