Как быть если в прошлом году мы оплатили за услуги физлица по договору.А налоги незаплатили.Что с этим можно поделать и что будет угрожать в этом случае.
Вид для печати
Как быть если в прошлом году мы оплатили за услуги физлица по договору.А налоги незаплатили.Что с этим можно поделать и что будет угрожать в этом случае.
Пени за каждый день просрочки, штрафы - если не заплатите налоги. Лучше заплатите, чем быстрее, тем лучше.
А пеня в размере 1/13 от ставки УЧ.СТ.ЦБ в день?
turbion_kz, про пени не помню.
turbion_kz, пени по моему 1/300 от ставки рефинансирования :)
Может вопрос глупый и не по теме но всё же: Если мы уплатили человеку деньги то мы должны удержать НДФЛ и ПФР или он сам должен уплатить НДФЛ?
turbion_kz, Уплатили как? Если официально по договору ГПХ с физическим лицом, то все налоги платит предприятие, т.к. в этом случае оно является налоговым агентом. Если договор с ИП, то налоги кажется платит он сам, но для этого нужны лицензия и пр. док-ты, подтверждающие его деятельность.
Добрый день!!!
Предприятие зарегестр.- январь 2006 г. (ООО)- система ОСНО. Деятельности нет. Уставной капитал состоит из ОС на сумму 15000 руб (компьютер - 1 шт).
1)Подскажите, можно ли списать сразу ОС, являющиеся взносом в Уствный капитал?
2)И... если можно, то ..отражается ли получившийся убыток на 99 счете во 2-й форме и в декларации налога на прибыль?
в день?Цитата:
Сообщение от -андрей-
natashabuh, не в ту тему написали, и тем более не в ту ветку
Да, в день...Цитата:
Сообщение от turbion_kz
Не кажется, а платит сам... А из документов должны быть те же что и от юрлица - договор, счет, счет-фактура, акт выполненных работ или накладная на товар...Цитата:
Сообщение от Cobra777
Уплатили безналом.Цитата:
Сообщение от Cobra777
Что такое ГПХ? Первичку надо оформить ещё.Я думаю просто как договор подряда.
turbion_kz, ГПХ - договор гражданско правового характера. Договор подряда тоже относится к ГПХ. За физ. лицо платите все налоги НДФЛ и ЕСН (кромеФСС). В договоре д.б. указана сумма начисления,т.е еще без вычета НДФЛ. Если Вы уже проплатили, то проплаченная сумма = начисленная - НДФЛ.
Так у нас УСН тогда в ЕСН только ПФР?Цитата:
Сообщение от Cobra777
turbion_kz, угу :)
turbion_kz, а у Вас переплат по налогам нет случаем?
Ученица 777 не понял вопрос?
turbion_kz, может я зря вмешиваюсь...Вы разобрались в заданном Вами в ветке вопросе или какие-то сомнения остались?
вроде пока вопросов нет,спасибо всем. Но это только ПОКА :)
НДФЛ - да, а вот ПФР - нет и вот почему:Цитата:
Сообщение от turbion_kz
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ ПЕНСИОННОМ СТРАХОВАНИИ
В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Глава II. УЧАСТНИКИ ПРАВООТНОШЕНИЙ
ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ПЕНСИОННОМУ СТРАХОВАНИЮ
Статья 10. Страховые взносы в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации
2. Объектом обложения страховыми взносами и базой для начисления страховых взносов являются объект налогообложения и налоговая база по единому социальному налогу, установленные главой 24 "Единый социальный налог" Налогового кодекса Российской Федерации.
НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ЧАСТЬ ВТОРАЯ
Глава 24. ЕДИНЫЙ СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГ
Статья 238. Суммы, не подлежащие налогообложению
3. В налоговую базу (в части суммы налога, подлежащей уплате в Фонд социального страхования Российской Федерации), помимо выплат, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, не включаются также любые вознаграждения, выплачиваемые физическим лицам по договорам гражданско-правового характера
Молодая "зелёная", а какая разница? В ПФР или в Федеральный бюджет. От перестановки мест слагаемых сумма не меняется.... Не заплатили в Пенсионный, значит эта сумма д.б. перечислена в Федеральный б-т.
Может я конечно что-то не правильно поняла (в НПА которые ранее представила), но по моему с суммы договора мы должны удержать и уплатить только НДФЛ и всё, т.е. 13% от суммы договора в бюджет(ту же сумму не доплачиваем физическому лицу по договору).
Например сумма (цена) договора 5000. На руки физ.лицу выплачиваем 4350, а 650 рублей уплачиваем НДФЛ. Затраты предприятия по этому договору 650+4350=5000, больше никаких налоговых платежей не осуществляем.
Если я не права, то поправьте меня, желательно с ссылками на НПА.
Молодая "зелёная", так Вы же сами цитировали ст.238 НК :yes: Вы сами то прочитали?Кроме того еще и ст.236 есть "1. Объектом налогообложения для налогоплательщиков, указанных в абзацах втором и третьем подпункта 1 пункта 1 статьи 235 настоящего Кодекса, признаются выплаты и иные вознаграждения, начисляемые налогоплательщиками в пользу физических лиц по трудовым и гражданско-правовым договорам, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг (за исключением вознаграждений, выплачиваемых индивидуальным предпринимателям), а также по авторским договорам"Цитата:
3. В налоговую базу (в части суммы налога, подлежащей уплате в Фонд социального страхования Российской Федерации), помимо выплат, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, не включаются также любые вознаграждения, выплачиваемые физическим лицам по договорам гражданско-правового характера
Это как в той присказе "смотришь в книгу а видишь:grenade: "
Спасибо "Над.К".
Давайте ещё раз посчитаем:
5000(4350+650(НДФЛ))+1155(ЕСН=20%(ФБ)+1,1%(ФФОМС)+2%(ТФОМС))=6155 - затраты предприятия
Угу.
