Вид для печати
Ув. клерки, помогите! Жутко стыдно, но выяснила тут такую для себя новость, что мы, оказывается, с момента перевода из Москвы в МО, т.е. с января 2005, обязаны были (по Закону МО об ЕНВД) перейти на вмененку. Я как-то этим вопросом не задавалсь вообще, пришла сюда в октябре, мне сказали, что фирма на ОСНо, и ладно. :( :o
Ну и мы, значит, не перешли, т.е. весь 2005 г. и 1 кв. 2006 платили, как положено, прибыль, ЕСН, НДС и т.д. И вот что теперь делать?
И главное - чем это грозит?
Пересчитывать налоги. Платить пени и штрафы. Вид деятельности-то у Вас какой?
Международные перевозки грузов.
Над.К, а где про пени и штрафы почитать можно? В Законе по МО ни слова об этом! :(
Уточненки подавать и доплачивать ЕНВД, а прибыль, ЕСН, НДС(!!!!), возвращать:((( ужас!
если все исправите ничем не грозит... только пени по единому.
штрафы тоже платить? самим?Цитата:
Платить пени и штрафы
Не получится. Наоборот, его придется доплачивать. :(Цитата:
НДС(!!!!), возвращать
Штраф по ст.119 все равно платить придется - декларации по ЕНВД не сданы вовремя.
Cooler, что-то про НДС я не въезжаю :o Почему доплачивать?
можно декларации по ЕНВД представить по почте, а штрафы заплатить только по судебным решениям, если до них дойдет....Цитата:
Штраф по ст.119 все равно платить придется - декларации по ЕНВД не сданы вовремя.
По п.5 ст.173 - счета-то фактуры наверняка выставлялись. А входящий НДС брался к вычету. Теперь выставленный НДС придется уплатить весь, уже без вычетов.Цитата:
Почему доплачивать?
Мама дорогая, не пугайте меня! :(
С НДСом вообще жуть - у нас большая часть услуг по 0% была, но была реализация и по 18%... И как с этим быть?
Люди, пожалуйста, напишите, где в каких статьях смотреть все штрафы и пени, которые мне теперь грозят - хоть приблизительно посчитать бы, чего ждать :(
Светк, ты для начала посчитай сколько ты родному государству должна по каждому периоду с момента вменения тебе единого налога, отсюда будем пени считать, ну и штрафы заодно за несданные вовремя декларации.
VasilisaV, какие судебные решения? Нынче до 50 тыс налоговая может и без суда снимать. Так что вряд ли от штрафа они отвертятся.
Cooler, дошло :) К вечеру совсем плоха головой стала.
Лампочка, весь НДС из вычета вынимать. Статья в НК - 119.
Лампочка, а, может, у Вас все-таки и не ЕНВД? Машин-то у организации сколько? Если больше 20 - так это ОСН, можно не волноваться.
Если же вмененка - тогда:
1. За несданные декларации по ЕНВД - ст.119, как было сказано, и не отвертишься.
2. За недоплаченный (из-за неправомерных вычетов) НДС - штраф 20% от недоплаты по каждой декларации, ст.122. Но тут есть возможность сэкономить: если самостоятельно пересчитать налог, уплатить недоимку (желательно - и пеню) и только после этого подать уточненки - тогда штрафа не будет, п.4 ст.81.
3. За тот же недоплаченный НДС - пени по ст.75, без вариантов.
ЕСН, НнП и НнИ - возвращать или зачитывать.
Ой, люди, меня осенило! :D У нас в течение 2005 г. наши машины были нафиг сданы в аренду. Т.е. непосредственно "перевозок грузов" не было, была экспедиционная деятельность (т.е. мы нанимали чужие машины), которой в этом законе нет. Или это от вида деятельности зависит? Вид деятельности у нас по ОКПО "Организация перевозок грузов" - подпадаем под ЕНВД?
А вот в этом году свои перевозки были. Т.е. с того момента, как мы получили допуск АСМАП, с февраля. Машин 4 штуки, 2 своих, 2 в лизинге. Но я не понимаю все-таки: с какого тогда момента мы должны были ЕНВД платить?
Ув. клерки, все-таки помогите разобраться, пожалуйста: у нас получается 2 вида деятельности - экспедиционные услуги и перевозки. Причем перевозки возникли с февраля этого года, до этого свои машины были сданы в аренду.
Т.е. план действий какой теперь?
1) Мне надо вести раздельный учет деятельности по ОСНО и ЕНВД? По какому принципу это делается? Выручка понятно, а общехозяйственные расходы? Как, например, выделить суммы ОПС, которые надо вычесть из ЕНВД, пропорционально выручке?
Этот порядок вообще где-то законодательно прописан (помимо общих фраз, что, дескать, учитывать надо раздельно)?
Фраза "раздельный учет" мне скоро по ночам в кошмарах сниться будет, ей-богу (экспедиторы и пр. 0%-ники поймут)!
2) За первый квартал 2006 надо подавать уточненки по: самому ЕНВД, прибыли, НДС, ЕСН и имуществу?
3) В каком порядке налоговая ставится в известность, что мы перешли на ЕНВД? Или просто сдаем декларацию и все?
4) За несвоевременную сдачу декларации штраф в размере 5% от суммы налога + пени с 25 апреля 2006?
Все перечислила, или что-то еще нужно сделать?
Да, и как быть все-таки с НДСом? У меня его теперь выходит 3 вида: 0%, 18% и без НДС, господи, как это все делить?
1) Ст.274, п.9.
2) По ЕНВД - первичная (за опоздание и будете оштрафованы), по остальным - уточненки.
3) Если деятельность ЕНВД по месту регистрации фирмы - просто подаете декларацию.
4) Пени с 26-го.
По НДС - что делить-то? Если входной - смотреть, в каких операциях использовались ТРУ.
Спасибо, Cooler, большое!
Только не поняла
это чего? НК?Цитата:
Сообщение от Cooler
Такой еще вопрос: входящий НДС, относящийся к деятельности на ЕНВД куда относим? На затраты?
И еще: что делать теперь с тем НДСом, который мы выставили в счетах-фактурах по операциям, которые относятся к деятельности по ЕНВД?
если не поздно (не оплачен) - попробуйте договориться и переоформить без НДС,Цитата:
Сообщение от Лампочка
если оплачен - перечислять в бюджет...
Не совсем понимаю, каким образом и что перечислять? Мы этот НДС уже показали в декларации по НДС, и соответственно уплатили (ну, т.е. уплатили бы, но у нас переплата). Что именно мне нужно пересчитать, не применять вычеты? Было бы просто, если был бы только ЕНВД, а вот как быть в моей ситуации: получается 3 вида деятельности, ЕНВД, 18% и по 0% НДС.
Ведем, мать его, раздельный учет: было 200 тыс. входящего НДС за месяц, делим на ЕНВД и ОСНО (опять же как? прямые - прямо :) общехоз. - пропорционально?), получается, например, 90000 относится к ЕНВД, 110000 - к ОСНО.
90000 списываем на затраты (правим прибыль за этот квартал) или как раз их-то и надо убрать из вычетов вообще? Выходит, мягко говоря, несправедливо, т.к. выставили НДСа на 30 тыс., а вычетов надо убрать в 3 раза больше?!
110000 распределяем еще раз :fire: между 18% и 0%, и относим в разные декларации соответственно. Правильно?
