Вид для печати
В отчетности за 1 кв допущена ошибка. Указана неверная сумма амортизации (разница 500 руб :), прибыли не было).
Подскажите, пожалуйста, какие нужны действия? Ведь если все так оставить, годовая отчетность не совпадет с суммой 4-х квартальных. Насколько это существенно?
Спасибо.
уточнить и пересдать
Какая отчетность ? Прибыль по нарастающей. В НДС амортизации нет.
ЕНВД ? Или не врубаюсь ?
Если речь о бухучете, то исправляете справкой во 2-м квартале, ошибки в бухучете отражаются в том периоде, когда они были обнаружены.Цитата:
Сообщение от kukhl
Что касается налогового учета - письма Минфина говорят о подаче корректирующего расчета по налогам. В Вашем случае это расчет по налогу на прибыль.
Получается что неправильный ОПУ и Налог на прибыль.
Если я правильно понял, то по разницу отразить в БУ во втором квартале на основании бух.справки. А разве при этом в налоговом учете эта сумма не перейдет тоже во второй квартал?
Действительно, прибыль же накопительным итогом. Есть ли смысл пересдавать первый квартал?
Большое спасибо за ответы.
естьЦитата:
Есть ли смысл пересдавать первый квартал?
Бухгалтерский и налоговый учет - абсолютно разные вещи, и регулируются они разными НА.Цитата:
Сообщение от kukhl
БУХ_алтер прав, есть нормативы - лучше подчиниться. Однако я бы сдала корректировку с отчетом, когда появиться налогооблагаемый оборот. Вопросов у ИФНС поменьше будет. Им сборы в бюджет нужны, а вы базу уменьшаете.Цитата:
Сообщение от kukhl
последний вопрос: сроки сдачи уточнающего отчета?
можно ли сдать с первым полугодием?
Еще раз спасибо.
я ж Вам ответила уже :)Цитата:
Сообщение от Тихий Омут
Только и по Бухучету отразите справку в конце первого полугодия, чтоб даты приблизительно совпадали.
Сроков сдачи нет, просто я б например не стала сдавать расчет по выявленной ошибке, которая была допущена 4 года назад, потому как налоговая проверяет тока за последние три года деятельности :yes: (Разумеется если ошибка в мою пользу) :oЦитата:
Сообщение от kukhl
Цитата:
Сообщение от Тихий Омут
Так может наоборот: пока все равно налогов нет (даже близко), они этого не почувствуют :) А если будет прибыль - то я как раз уменьшу базу и текущие платежи. А так - когда еще прибыль появится.
А что, неужели из-за 500 руб. вопросы возникнут?
Ну это Вам решать, сдавать или нет.Цитата:
Сообщение от kukhl
У нас в регионе налоговики ко всему внимательны и любопытны :yes:
сделать перерасчет и забыть эти 500 рублейЦитата:
из-за 500 руб. вопросы
за 500 рублей вряд ли вы кому нужны... :)Цитата:
налоговики ко всему внимательны и любопытны
Проходила камералку по прибыли за 6 мес в 4 квартале. Когда готовила доки для обоснования убытка С УЖАСОМ увидела, что за 6 мес увеличила убыток на 13 тыс. А за 9 мес уже все правильно. Пришла в налоговую с доками и чессно призналась. Инспектор сказала. Раз не надо доплачивать налог, то ничего страшного. Напишите объясниловку, что ошибка исправлена в декларации за 9 месяцев. И не морочте голову лишней бумажной работой, не приводящей к уплате налога.
во-во, если не увеличение налога, то им пофигЦитата:
лишней бумажной работой, не приводящей к уплате налога
