отстала от жизни, 6-ндфл это физики? или юрики?
Вид для печати
отстала от жизни, 6-ндфл это физики? или юрики?
хммм...в смысле?Цитата:
Сообщение от Наталья888
Оплачиваю кому? Сотрудникам? Никак, я предоставляю бесплатное питание, с которого плачу все налогиЦитата:
Сообщение от gnews
По б/л и отпуску (доначислению). Выплатила я его 04.02, тогда 100 и 110 будет 04.02, а 120 29.02. А то, что я НДФЛ перечислила 04.02, ничего?
То есть получается что во 2 разделе я не указываю начисленную зп за март? она же выплачена во 2-м квартале.Цитата:
Сообщение от Генук
а отпуска и больничные начисленные в марте, но выплаченные в апреле тоже не указываю?
Я запуталась.
И как доначисление по отпускам проводить?
Пример. Я начисляю отпуск с 01 апреля по 14 апреля 28 марта - 10 000. Выплачиваю отпускные (8 700) и НДФЛ (1 300) 28 марта. заполняю отчет :
100 31.03.16
110 28.03.16
120 29.03.16
Сдаю отчет в налоговую
Наступает апрель. Пересчитываю отпускные. получается :
Начислено 12 000,00, перечислено 1 740, Ндфл 260.
Я не делаю отдельный документ "доначисление отпуска", я вношу изменения в имеющийся документ "начисление отпуска" в март. Как мне теперь заполнить строки?
Когда выплатили доначисленную сумму, тогда и проводить.
даЦитата:
Сообщение от Иринка505
да. Их и в 1 разделе не указываете, и во 2. Потому что начислены они тоже в апреле, ибо начисление идет датой выплаты, а не датой формирования проводки по К70 в 1С.Цитата:
Сообщение от Иринка505
Если отпускные выплачены 28.03, тоЦитата:
Сообщение от Иринка505
100 28.03.16
110 28.03.16
120 31.03.16
Да не волнуют налоговую ваши манипуляции в 1С с кредитом 70 счета. Отпускные начисляются (для целей НДФЛ) только по дате выплаты!Цитата:
Сообщение от Иринка505
Доначислили в апреле. Выплатили остаток 20.04
100 20.04.16
110 20.04.16
120 30.04.16
Согласна.Цитата:
Сообщение от бух2007
Как упростить свои манипуляции? делать отдельный документ "доначисление отпуска"?Цитата:
Сообщение от бух2007
Я не собираюсь волновать налоговую, я хочу упростить свои действия для автоматического заполнения формы 6-НДФЛ. (я же не заполняю вручную отчет по ФСС, по пенсионке, тот же 2-НДФЛ 1с-ка сама правильно заполняет). А вот при заполнении 6-НДФЛ происходит врыв мозга у программы. Зачем она делит зп на аванс и ЗП? причем в только одной ей понятной пропорции? И больничные выплаченные в другом месяце заполняет месяцем начисления, а даты ставит в строках 100,110,120 с даты начала больничного? У меня за квартал около сотни больничных, я физически не могу их проверить, сложить, проверить когда были оплачены и какие даты ставить. То же по отпускам. Их уже за 150 перевалило, а впереди лето.
Я прошу совета - как упростить свои действия для правильного заполнения отчета?
Что если доначисление отпуска вообще игнорировать и показывать его вместе с остальной зарплатной массой? Перечисление доначисленной суммы идет вместе с з/пл? Если вместе, то и в 6-НДФЛ их вместе показать. Если отдельно, то тогда все-таки придется отдельно выделять.Цитата:
Сообщение от Иринка505
А у Вас программа не зарплатная при таком кол-ве народа? У меня бухгалтерская, но и народа не больше 10 человек. Почти все вручную делаю. В том числе и дроблю на 2 декларации с кодами 120 и 320. ))
Можно ли отразить НДФЛ уплаченный заранее (12.01.2016 за декабрь, 17.02.2016 за январь, 16.03.2016 за февраль) в разделе 2 если выплата зарплаты была 09.03.2016 за декабрь, январь и февраль общей суммой):
100 31.12.15
110 12.01.16
120 13.01.16
100 31.01.16
110 17.02.16
120 18.02.16
100 29.02.16
110 16.03.16
120 17.03.16
Еще вопрос.
Начислена ЗП за декабрь 2015 - 150 000,00. Выплачена 31,12,15 - 100 000, НДФЛ перечислен примерный 10 000,
Остаток зп за декабрь выплачен 11,01,16 - 15 000,00 и 12,01,16 - 15 500,00. НДФЛ перечислен 15,01,16 - 5 000,00 и 20,01,16 - 9 500,00
Как заполнить строки?
020 150 000,00
040 19 500
070 19 500
100 31,12,15 130 ?
110 11,01,16 140 ?
120 12,01,16
100 31,12,15 130 ?
110 12,01,16 140 ?
120 13,01,16
Уплата НДФЛ в форме 6-НДФЛ ВООБЩЕ НЕ ОТРАЖАЕТСЯ.Цитата:
Сообщение от Рент
100 31.12.15Цитата:
Сообщение от Рент
110 09.03.16
120 10.03.16
100 31.01.16
110 09.03.16
120 10.03.16
100 29.02.16
110 09.03.16
120 10.03.16
бух2007, спасибо
Здесь декабрьской з/пл вообще не будет. Она только во 2 разделе.Цитата:
Сообщение от Иринка505
я бы в 140 поставила перечисленный НДФЛ, а в 130 выплаченную з/пл, преобразованную в "грязную"Цитата:
Сообщение от Иринка505
А как налоговая может проверить даты выплаты доходов и их суммы?
Можно допустим, если НДФЛ с зарплаты оплачен с опозданием, поставить дату удержания налога датой уплаты НДФЛ, а не датой получения дохода?
Если наличкой из выручки платите, то никакЦитата:
Сообщение от Рент
Выплата зарплаты с р/с на карты. Это можно проверить только запросив выписку из банка? Т.е. в налоговой это не автоматизированный процесс?Цитата:
Сообщение от бух2007
Автоматизировано все давно. Выписки они регулярно смотрят при каждой камералке.Цитата:
Сообщение от Рент
Вы хотите сказать что все 6-НДФЛ будут сверяться с данными по выплате зарплаты по р\с? Т.е. по всем фирмам будут запрошены выписки из банков и будут сверять данные?Цитата:
Сообщение от бух2007
Я тоже так подозревала. Сделаю так.Цитата:
Сообщение от бух2007
Хотя нет. Наверное надо показать ЗП, расчитанную от уплаченного НДФЛЦитата:
Сообщение от бух2007
В разъяснениях было, что надо делить по видам доходаЦитата:
Сообщение от бух2007
На семинаре говорили, что НДФЛ Вы не можете уплатить заранее, Вы агент и должны его удержать и заплатить.Цитата:
Сообщение от Рент
Снова поднимался вопрос о том, что переплата по НДФЛ не может быть зачтена в счет уплаты.
Как это на практике будет, не понятно
А почему бы нетЦитата:
Сообщение от Рент
Подскажите, такой вопрос.
За март заработная плата начислена, но не выплачена. В первом разделе отражать начисление?
Ну запрашивают же они при камералке других декларацийЦитата:
Сообщение от Рент
11.03.16 человек ушел в отпуск до 27.03.16г. Отпускные (10000) ему были выплачены 09.03.16 вместе с з/п за 6 рабочих дней марта (5000). НДФЛ перечислили вместе с з/п всех сотрудников 05.04.16. Тут мы нарвались на штраф с 1300 руб. А если умолчать об этих отпускных, интересно, что будет?
100 – 09.03.16 130 – 10000
110 – 09.03.16 140 – 1300
120 – 31.03.16
А вот что делать с выплаченной за первые дни марта з/п? Ее надо показывать? У меня 1С вот такое выдала, но подозреваю, что ей нельзя доверять:
100 – 31.03.16 130 – 5000
110 – 09.03.16 140 – 650
120 – 10.03.16
Добрый день. Перечитала все ветку, что то стало понятно, что то не совсем. Посмотрите пожалуйста :
раздел 1 :
стр.020 -303000,00 (з/пл за январь , февраль, март)
030-12600,00 (вычеты за эти месяцы)
040-37752 (исчисленный налог за январь, февраль, март)
070-37752 (удержанный налог- зуп мне ставит 25168 , т.к. ндфл за март я уплатила 05.04, но прочитав ветку руками поправила на сумму строки 040- верно ли я исправила?)
080-0 ( мой зуп ставит долг 12584 за март, который я уплатила 05.04, также прочитав ветку поняла, что ставим 0, т.к я уплачиваю в апреле-верно ли?)
Раздел 2
Начисления ставлю за январь и февраль, т.к. уплата НДФЛ прошла в 1 квартале, а март не включаю в раздел, т.к. перечисления были в апреле. Все ли я правильно сделала?
Таша77, сами понимаете, однозначного четкого ответа пока нет, по первому разделу я сделала также 020- янв+фев+март, 040=070= янв+фев+март, 080=0. а в разделе 2 у меня еще декабрьская з/п выплаченная в январе и мартовские отпускные/больничные/увольнения, уплата ндфл по котороым натсупила до 31.03
Спасибо. т.е. мои мысли в правильном направлении исправили зуп?
время покажет, все заполняют по-разному, разъяснений по полочкам пока нет, но половина форума точно сделали таким образомЦитата:
Сообщение от Таша77
Будем надеется на лучшее, я не поняла , почему у Вас в 2 разделе выплаченная декабрьская з/пл? я прочитав сообщения поняла, что не указываем выплаты декабрьские. Или я что то не поняла. Посмотрю еще раз. У меня просто в январе уплачен ндфл за декабрь. Я его не указывала нигде.
На свой вопрос по 2 разделу нашла ответ-ПИСЬМО ФНС РОССИИ от 15.03.2016 № БС-4-11/4222@
В случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 11.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 12.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года .
Теперь осталось разобраться с 1 разделом. Меня смущает в этом письме:
Контрольными соотношениями показателей расчета по форме 6-НДФЛ, направленными письмом ФНС России от 10.03.2016 № БС-4-11/3852@, не предусмотрено равенство показателей строки 040 "Сумма исчисленного налога" и строки 070 "Сумма удержанного налога" раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ.
Как тогда правильно указывать стр.070?
у меня за декабрь были выплаты в январе и феврале (частями), соответственно и ндфл с декабрьской з/п перечислялся в 2016, я поняла, что их надо расшифровать во 2 разделе.
В соответствии письмом ФНС России от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@, если зарплата за декабрь 2015 года выплачена, например, 12.01.2016, то данная операция Форме 6-НДФЛ за I квартал 2016 года отражается в части сумм удержанного налога и сроков его перечисления. В частности, в разделе 2 Расчета за I квартал 2016 года указываются следующие данные:
по строке 100 "Дата фактического получения дохода" – 31.12.2015;
по строке 110 "Дата удержания налога" – 12.01.2016;
по строке 120 "Срок перечисления налога" – 13.01.2016;
по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.
Добрый день!
Подскажите, плиз..запуталась
Если мы зарплату начисляем 31.01.16, из банка снимаем ее и выдаем 05.02.16 , а НДФЛ платим только 19.02.16 (забыли вовремя заплатить)
то мне в строках ставить
100 - 31.01.16
110 - 05.02.16
120 - 19.02.16
так?
в 120 строке указывается не ваша уплата, а дата, до которой нужно перечислить ндфл в бюджет. при условии выплаты з/п 05.02, в 120 строке 06.02 (если это не выходной)Цитата:
Сообщение от Woda
Woda, если хотите штраф и пени уже при камералке, то так
если хотите только при выездной, то 110 - 19.02
аа..спасибо...я вроде так и думала, читая эту ветку на форуме..но меня коллега смутила, сказав, что в строке 120 надо ставить дату фактически перечисленного по платежкеЦитата:
Сообщение от Солнышко 2006
120-08.02 (т.к 06.02 выходной, соответственно переносятся на блажащую рабочую дату)
Майра, меня в детстве учили, что обманывать нехорошо...
не пугайте меня ))Цитата:
Сообщение от Майра
