Будем надеется на лучшее, я не поняла , почему у Вас в 2 разделе выплаченная декабрьская з/пл? я прочитав сообщения поняла, что не указываем выплаты декабрьские. Или я что то не поняла. Посмотрю еще раз. У меня просто в январе уплачен ндфл за декабрь. Я его не указывала нигде.
На свой вопрос по 2 разделу нашла ответ-ПИСЬМО ФНС РОССИИ от 15.03.2016 № БС-4-11/4222@
В случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 11.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 12.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года .
Теперь осталось разобраться с 1 разделом. Меня смущает в этом письме:
Контрольными соотношениями показателей расчета по форме 6-НДФЛ, направленными письмом ФНС России от 10.03.2016 № БС-4-11/3852@, не предусмотрено равенство показателей строки 040 "Сумма исчисленного налога" и строки 070 "Сумма удержанного налога" раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ.
Как тогда правильно указывать стр.070?
у меня за декабрь были выплаты в январе и феврале (частями), соответственно и ндфл с декабрьской з/п перечислялся в 2016, я поняла, что их надо расшифровать во 2 разделе.
В соответствии письмом ФНС России от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@, если зарплата за декабрь 2015 года выплачена, например, 12.01.2016, то данная операция Форме 6-НДФЛ за I квартал 2016 года отражается в части сумм удержанного налога и сроков его перечисления. В частности, в разделе 2 Расчета за I квартал 2016 года указываются следующие данные:
по строке 100 "Дата фактического получения дохода" – 31.12.2015;
по строке 110 "Дата удержания налога" – 12.01.2016;
по строке 120 "Срок перечисления налога" – 13.01.2016;
по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.
Добрый день!
Подскажите, плиз..запуталась
Если мы зарплату начисляем 31.01.16, из банка снимаем ее и выдаем 05.02.16 , а НДФЛ платим только 19.02.16 (забыли вовремя заплатить)
то мне в строках ставить
100 - 31.01.16
110 - 05.02.16
120 - 19.02.16
так?
в 120 строке указывается не ваша уплата, а дата, до которой нужно перечислить ндфл в бюджет. при условии выплаты з/п 05.02, в 120 строке 06.02 (если это не выходной)Сообщение от Woda
Woda, если хотите штраф и пени уже при камералке, то так
если хотите только при выездной, то 110 - 19.02
аа..спасибо...я вроде так и думала, читая эту ветку на форуме..но меня коллега смутила, сказав, что в строке 120 надо ставить дату фактически перечисленного по платежке
120-08.02 (т.к 06.02 выходной, соответственно переносятся на блажащую рабочую дату)
Майра, меня в детстве учили, что обманывать нехорошо...
не пугайте меня ))
Подскажите как правильно заполнить стр 070. на мой вопрос- 387.
Исправить как делает ЗУП или как на форуме 040=070?
Последний раз редактировалось Таша77; 28.04.2016 в 15:04.
А Вас не пугают. Просто констатируют факт, что по ст.123 НК РФ даже за один день задержки перечисления НДФЛ в бюджет следует неоспоримый штраф в 20% от задержанной суммы.
а если я мартовску зп начислила 31.03.16, сняла ее из банка тоже 31.03.16, а перечислила 06.04.16
то в строке 110 дата 31.03.16, в 120 - 01.04.16?
или вообще нигде это не указывать?
да
Спасибо большое.
получается что штрафа в 20% мне не избежать в любом случае? даже если в строке 120 дату поставлю 08.02?
Woda, memento Maira
ааа..может тогда дату выдачи зп в строке 110 исправить на 18.02? у нас всего то три человека работают, могу переделать..но дата снятия из банка наличных все равно будет 05.02..
как безопаснее во избежании штрафа?
Woda, вариант переделки кассы задним числом абсолютно безопасен с точки зрения налоговой инспекции... ну а банк - это не страшно...
Но! Меня в детстве учили... (и т.д.)
Всем доброго дня! Не кидайте тапками, понимаю, что тема уже всем надоела, но помогите плиз с заполнением расчета 6-ндфл, т.к. читать все темы в которых это обсуждается не успеваю
раздел 1
стр 020 - ставлю начисленную зп за янв. февр. март
стр.030 - вычеты налоговые за янв. февр. март
стр.040 - начисленный налог за янв.февр. март (=(020-030)*13%)
стр.050 - взносы, которые заплатил ИГ на патенте за янв. февр. март
стр.070 - удержанный налог за янв. февр.март (=040-050)
раздел 2
в январе у сотрудника был отпуск с 18.01 по 14.02, отпускные выплатили 25.01, ндфл с отпускных заплатили вместе с ндфл с янв. з/п , т.е 10.02. З/п за прошедший месяц выплачивается 10 числа след. месяца. Раздел заполнила так:
100 - 25.01.16
110 - 25.01.16
120 - 31.01.16
130 - сумма отпускных
140 - ндфл с отпускных
100 - 31.01.16
110 - 10.02.16
120 - 11.02.16
130 - зп за январь- отпускные
140 - ндфл с зп за январь-ндфл с отпускных
100 - 29.02.16
110 - 10.03.16
120 - 11.03.16
130 - зп за февр
140 - ндфл за февр
Всё? Мартовскую зп в разделе 2 не указываю, т.к. выплата была 08.04. ?
И ещё вопрос, штраф и пени за НДФЛ с отпускных, который я позже срока перечислила, выпишут по умолчанию и спишут со счета или будут письма слать и вызывать?
Главным бухгалтером может стать только человек, которого укусил другой главный бухгалтер ©
З/пл за декабрь в декабре выплатили?
))) решила переделать ведомости все...
тем более субъектам МП можно хранить деньги в кассе не три дня, ну как я поняла...
Добрый День!
По ответам сделала вывод, что стр 040=070 (если если на дату сдачи отчета доход, указанный в стр 020 выплачен, и т.о. не удержанного налога нет).
Верно ли это? Дело в том, что 1с8.3 ЗУП, почему то упорно ндфл, удержанный в апреле (с з.пл за март, выплаченной в апреле) показывает по стр 080...
Исправлять вручную (убрать из стр 080 и все ссумировать и указать в строке 070) или я не правильно поняла??
Woda, Вам хоть капельку стыдно? Горько мне... горько!
Аноним8888, правильно поняли, исправляйте
конечно стыдно...и даже не капельку (( а сильно много стыдно (((...правда!
время нахождения в декрете оторвали меня от реальной бух.жизни...
я исправлюсь!!!!))
Спасибо!
З/пл за декабрь в декабре выплатили?
Да. декабрьскую в декабре выплатили и ндфл с неё тоже.
Главным бухгалтером может стать только человек, которого укусил другой главный бухгалтер ©
БухАлла, вот за это для отпускных:
120 - 31.01.16
при условии перечисления НДФЛ с отпускных в бюджет лишь 10.02 - мгновенный штраф в 20% по ст.123 НК РФ... проще говоря, Вы написали явку с повинной...
Подскажите как быть по уволенным? Сотрудника уволили 09.03.2016, выплатили 11.03.16. В разделе 2 отражаю:
стр. 100 = 09.03.2016
стр. 110 = 11.03.2016
стр. 120 = 14.03.2016, т.к. 12 и 13 выходные.
Правильно?
kadyik, да
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
