Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

Цитата:

---

Сообщение от иннафикция

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, услуги по установке и оборудование по видеонаблюдению можно отнести на расходы по капитальному ремонту?
Или покупку светильников в подъездах и подвалах дома?
Может есть перечень работ и услуг?

---

Видеонаблюдение и светильники это не капремонт
В капремонт входит ремонт:
Внутридомовых коммуникаций, относящихся к общедомовому имуществу (системы водоснабжения, отопления, канализации, электроснабжения, газификации, замена печного отопления центральным);
Лифтового оборудования (нормативный срок эксплуатации около 25 лет);
Кровли (периодичность проведения ремонта зависит от кровельного материала);
Фундамента и площадей подвала, отнесенных к общему имуществу собственников (с учетом несущих перекрытий первого этажа, стен и проходящих участков инженерных коммуникаций);
Фасада (в том числе восстановление герметизации швов, восстановление штукатурки, облицовочной плитки, замена отливов, водосточных труб и другие работы).

Добрый день! Направьте меня пожалуйста в нужное русло. Учет в ТСЖ велся вручную, поменяли бухгалтера ведем в компьютере, необходимо внести первоначальные остатки, вот тут и начинается интересный вопрос. По главной книге остатки:
51 - 100,0
51 взносы капитальный ремонт - 50,0
76 - 100,0
76 взносы капитальный ремонт - 50,0
ну и 10,0 тысяч уставный капитал
На 76 счет в течении всей деятельности ТСЖ скидывались все расходы.
В бухгалтерии нет данных о том, кто сколько должен - это вел председатель. По его данным вывели задолженность, стали работать и вести учет уже в бухгалтерии. Получилось, что задолженность по взносам на капитальный ремонт 10,0 и по остальным платежам 30,0. Вот сидим и ломаем голову как внести первоначальные остатки так, что бы все пошло с главной книгой. Спасибо (извините за сумбур)

могу пример оборотки из 1С-ки с остатками скинуть, надо?

Цитата:

---

Сообщение от цвЫточек

10,0 тысяч уставный капитал

---

Уставный капитал в ТСЖ? :wow: Проверьте выписку из ЕГРЮЛ, там указывается уставный капитал.
Вложение 59206

Цитата:

---

Сообщение от room111

Уставный капитал в ТСЖ? :wow: Проверьте выписку из ЕГРЮЛ, там указывается уставный капитал.
Вложение 59206

---

у меня получилась вот такая оборотка, но не идет с главной книгой предыдущего бухгалтера и не знаю как выровнять Вложение 59207

У вас баланс не пойдет на 1087316,75р. Должен быть кредитовый оборот.
Судя по оборотке у Вас вообще нет долгов ни перед кем. Рекомендую провести сверку со всеми подрядчиками и ресурсниками и выявить задолженность.
На сч. 60.02 отражена переплата за мусор, а не задолженность.

Цитата:

---

Сообщение от room111

У вас баланс не пойдет на 1087316,75р. Должен быть кредитовый оборот.
Судя по оборотке у Вас вообще нет долгов ни перед кем. Рекомендую провести сверку со всеми подрядчиками и ресурсниками и выявить задолженность.
На сч. 60.02 отражена переплата за мусор, а не задолженность.

---

я уже со всеми сверилась, реально нет долгов

тогда должно быть кредитовое сальдо по 76 счету и по 86
Остаток по спецсчету в сумме 193 664,15 р. нужно отразить в К 86
И судя по тому что у вас нет долгов, в К 86 должен быть остаток

Цитата:

---

Сообщение от иннафикция

Может есть перечень работ и услуг?

---

Да, в ЖК РФ.

Цитата:

---

Сообщение от room111

тогда должно быть кредитовое сальдо по 76 счету и по 86
Остаток по спецсчету в сумме 193 664,15 р. нужно отразить в К 86
И судя по тому что у вас нет долгов, в К 86 должен быть остаток

---

76 счет там учитывается пофамильная задолженность за коммунальные услуги (я так подразумеваю), у нее по главной там проходит сумма 76 на сумму остатка по расчетному счету, и 76,1 на сумму остатка по спец. счету. Насколько это верно?

Если у вас есть долг собственников перед вами, значит у вас должен быть либо долг перед поставщиками/персоналом, либо сформирован резерв, либо долг перед собственниками по коммуналке (начислили больше чем получили счета от поставщиков).

Спец.счет это кап.ремонт?
Если да, то где резерв на кап.ремонт?
Где резерв на СиР? Вы что в ноль сработали?

Я немножко не понимаю про резерв, дело в том что у нее было как сделано. Сдали в кассу деньги за коммунальные услуги она ставит проводку д50к76, начислена заработная плата д76/к70 и все она скидывала на 76 и нет никаких данных о то кто сколько должен. Выводили данные и задолженность за кап. ремонт у нас получилась всего 24 тысячи

Д.76 К.86(96) начислен резерв на кап.ремонт
Д.50 К.76 внесены взносы на кап.ремонт

Цитата:

---

Сообщение от цвЫточек

Сдали в кассу деньги за коммунальные услуги она ставит проводку д50к76,

---

А где начисление этой самой коммуналки
Д.76 К.60(76) насисленно за отопление, воду и т.д.
Все что вам оплачивают, должно быть начисленно.

А сейчас то я правильно делаю
76/90 начислена кварплата
51/76 поступила
26/60 выставлены счета а от РСО

Я не работаю со счетами реализации, поэтому 20 и 90 не использую.
Почитайте внимательно тему: http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=409979
Александр Сергеевич, проделал очень большую работу.

цвЫточек
76/90 начислена кварплата - это ни о чем!
Должно быть 96/70. Учите матчасть...

Цитата:

---

Сообщение от Александр_К

цвЫточек
76/90 начислена кварплата - это ни о чем!
Должно быть 96/70. Учите матчасть...

---

а 70 счет это заработная плата при чем здесь кварплата?

Цитата:

---

Сообщение от ВЕСНА1978

Добрый вечер!

Александр Сергеевич,

а подскажите, пожалуйста, ещё вопрос по смете.

С января 2016 г мы составили смету на год по тарифу 20 р за 1 м.кв.
А с 1 июня у нас тариф был повышен до 25 р.
Надо переделать смету.
Надо делать изменения с 01.06. и заводить новую смету? Правда по заочному голосованию утверждение новой сметы прошло в ноябре . Какой датой проводить в программе смету? Датой, когда смета была утверждена на общем голосовании?
И нам можно только увеличить уже имеющиеся статьи по смете или мы можем новые внести? Так же, могу ли я сделать переброс с одной статьи на другую? Например, у нас по смете заложено 180 т.р. на "ремонт крыши" (крыша в аварийном состоянии), но за год не потрачено столько денег, а на статье "ремонт инженерных коммуникаций дома" наоборот денег уже не хватает.

---

Добрый вечер!

Александр Сергеевич, дублирую вопрос, который задавала в начале декабря. Заранее спасибо!

Цитата:

---

Сообщение от цвЫточек

а 70 счет это заработная плата при чем здесь кварплата?

---

Виноват, 96 70 начислена ЗАРПЛАТА.:)
В этой теме ранее подробно всё расписано про учетную политику ТСЖ и корреспонденцию счетов. Читайте!

Коллеги, доброго дня! Подскажите, пожалуйста, по начислению двум собственникам. Когда долевая собственность - понятно, начисляем каждому в соответствии с его долей (лицевой счет на собственника заводим). А тут появились супруги с совместной собственностью. Доли не выделены. Как быть? Начислять 50х50 или одному (по заявлению одного/письменному согласию другого)?

Цитата:

---

Сообщение от СветланаТСН

А тут появились супруги с совместной собственностью. Доли не выделены. Как быть? Начислять 50х50 или одному (по заявлению одного/письменному согласию другого)?

---

Сумма не изменится, начисляете одному, в лицевом счете указываете того, на кого свидетельство.

Цитата:

---

Сообщение от ВЕСНА1978

Александр Сергеевич, дублирую вопрос, который задавала в начале декабря. Заранее спасибо!

---

Начисления заводите датой с какого ваша смета действует. Она может быть утверждена в ноябре, но действовать с 01.07.
Мы допускаем перераспределение по статьям, в дальнейшем утверждаем отчет на собрании. Никогда вы не сможет выйти в ноль по всем статьям (кроме тех по которым цена фиксированная).

Цитата:

---

Сообщение от Александр7272

Сумма не изменится, начисляете одному, в лицевом счете указываете того, на кого свидетельство.

---

Спасибо за реакцию!
Про сумму понятно. Нынче свидетельств нет, а по выписке егрп правообладателями указаны оба супруга. Как правильно документально оформить "в одни руки" квитанцию?

Мы лицевые счета делим только по заявлению собственника, по умолчанию лицевой счет открывается на того кто первый указан в выписке. Иногда указываем собственников через запятую, если позволяет программа (количество знаков в поле ограничено)

еще вопрос, у меня в доме есть квартира где собственник юридическое лицо, вот этому юридическому лицу выставлялся счет и акт выполненных работ, я начиталась и думаю, что нельзя этого делать...получается ему тоже дается квитанция и на основании ее он оплачивает? правильно я поняла. Спасибо

и проводка 86/96 Начислен резерв расходов по смете на очередной месяц это сумма то, что я якобы предполагаю что у нас будут такие расходы в месяц? и можно ли эту сумму потом менять если ошиблись и расходы оказались больше?

Цитата:

---

Сообщение от цвЫточек

получается ему тоже дается квитанция и на основании ее он оплачивает? правильно я поняла. Спасибо

---

По закону да, но тогда он не сможет зачесть расходы, поэтому мы выставляем акт на целевые взносы и возмещение расходов на отопление, гвс, хвс.

Цитата:

---

Сообщение от цвЫточек

и проводка 86/96 Начислен резерв расходов по смете на очередной месяц это сумма то, что я якобы предполагаю что у нас будут такие расходы в месяц?

---

Это создание резерва, то что у вас утверждено сметой на месяц. Т.е. то что вы ежемесячно начисляете на СиР.

Цитата:

---

Сообщение от Александр7272

По закону да, но тогда он не сможет зачесть расходы, поэтому мы выставляем акт на целевые взносы и возмещение расходов на отопление, гвс, хвс.

---

а можно образец акта прислать мне на электронную почту) пожалуйста очень прошу (fialka-strussa@mail.ru)