Вид для печати
Тоня, спасибо вам огромное! теперь все понятно.
т.е если я оприходую товар 01.04.2015 (и переход права собственности опять же при передаче товара покупателю, но происходит это на таможне), а счет за хранение товара не таможне 31.03.2015 могут быть проблемы? т.е. в контракте нужно четко указать что все расходы по растамаживанию и оплате допуслуг несет покупатель?
Не знаю))) может они поумнели.Цитата:
Сообщение от tv06
спасибо!
По НДСу с экспортом отказали в приеме . У Белоруса нет ИНН . Не знаю что с ним делать. Без какого-либо инн он не выгружается а с каким-либо не принимается
Не уверен на все 146%, но мнение есть - если кто-то сомневается, просьба поправить.Цитата:
Сообщение от Energizer
Начнём с п. 47.4 Порядка заполнения раздела 9 (речь идёт о сведениях из книги продаж) из 558 приказа:
ИНН/КПП покупателя - это у нас графа 8. Идём в правила ведения книги продаж:Цитата:
В графе 3 по строкам 010 - 220 отражаются данные, указанные, соответственно, в графах 2 - 8, 10 - 19 книги продаж. Показатели по строкам 010 - 220 заполняются в порядке, аналогичном порядку заполнения показателей граф 2 - 8, 10 - 19 книги продаж, установленному разделом II Правил ведения книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. № 1137.
Мы попадаем в ситуацию, когда у покупателя нет ИНН/КПП, и он даже не является налогоплательщиком в принципе. Считаю, что можно применить норму из п. 8 порядка ведения:Цитата:
л) в графе 8 - идентификационный номер налогоплательщика и код причины постановки на учет налогоплательщика-покупателя согласно счёту-фактуре;
Другими словами, у нас есть покупатель без ИНН/КПП, и мы можем не заполнять на этого контрагента восьмую графу книги продаж и соответственно графу 3 строки 100 в разделе 9 декларации (ИНН/КПП покупателя) на этот счёт-фактуру. Наименование покупателя у нас в книге продаж отражается (оно есть), но не отражается в декларации ввиду отсутствия там соответствующего показателя.Цитата:
8. При регистрации счета-фактуры, выставленного покупателю на полученную сумму оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, графы 14 - 16 и 19 не заполняются.
При отсутствии данных для их отражения в иных графах книги продаж, данные графы также не заполняются.
Теперь как отражать это в файле. Строка книги продаж выглядит примерно так (вариабельно в зависимости от состава показателей в конкретной строке):
Сведения о покупателе (его ИНН/КПП) прописаны в блоке СвПокуп. При этом формат раздела 9 (таблица 4.4) определяет этот блок как необязательный - т. е., можно не указать ни одного покупателя, можно указать одного или нескольких покупателей. Но таблица 4.6 и дочерние таблицы показывают нам, что туда можно включать только физлиц, имеющих ИНН, или юрлиц, имеющих ИНН/КПП. Что-то одно (только ИНН или только КПП или физика без ИНН) включить туда нельзя. Поэтому мы без зазрения совести убираем из строки весь блок СвПокуп целиком и получаем:Код:<КнПродСтр НомерПор="1" НомСчФПрод="1" ДатаСчФПрод="01.01.2015" СтоимПродСФ="100000.00" СумНДССФ18="18000.00">
<КодВидОпер>02</КодВидОпер>
<ДокПдтвОпл НомДокПдтвОпл="1" ДатаДокПдтвОпл="20.01.2015"/>
<СвПокуп>
<СведЮЛ ИННЮЛ="7735010102" КПП="773501001"/>
</СвПокуп>
</КнПродСтр>
Но, по хорошему счёту, ручками так править файл некошерно. Надо искать способы правильной выгрузки файла в используемой программе. Это крайний вариант, когда больше ничего другого нет.Код:<КнПродСтр НомерПор="1" НомСчФПрод="1" ДатаСчФПрод="01.01.2015" СтоимПродСФ="100000.00" СумНДССФ18="18000.00">
<КодВидОпер>02</КодВидОпер>
<ДокПдтвОпл НомДокПдтвОпл="1" ДатаДокПдтвОпл="20.01.2015"/>
</КнПродСтр>
А вы сф на аванс выставляли или как?я по экспорту только 6 раздел заполнила. Доп оист в декларацию не подгрузился.но все принялиЦитата:
Сообщение от Energizer
ЭЭЭ какая счет фактура на аванс?? У экспортера НДС 18%
а как же таможенный союз?Цитата:
Сообщение от Energizer
Ну ошибся человек к 27 числу. НДС 0%, но с/ф на аванс у экспортеров действительно нет ибо нет налоговой базы.
А что я?? Я ничего! Я тут сама сижу офигеваю от 27 числа. А тут человек пишет что на экспорт еще и счет-фактуру на аванс. Я думала я что -то не так делаю и в том числе и 1сина, которая при нулевой ставке эту счет-фактуру не выписывает.:o
день добрый всем!я опять к гр.15 в декларации при импорте .... думала разобралась,но сомнения терзают
гр.15 формируется из гр.42 ГТД+НДС гр47/курс ГТД или все же (таможенная стоимость +пошлина)/курс ГТД+НДС гр.47/курс ГТД?:o:o
Народ, на носу уже 2-ой кв, а обсуждения темы закончились сроком сдачи декларации. Отпишитесь, пожалуйста, каковы результаты этого тыкания в небо? Может ФНС требования повысылали на внесение уточнений и уже стали понятны ошибки по заполнению книги покупок при импорте? У меня все только начинается и очень хочется учесть чужие ошибки, а не учиться на своих. Из всего обсуждения сделала для себя вывод:
гр. 2 - код 20
гр. 3 - номер гтд без даты (у меня 1С 7,7 Бухгалтерия дату ставит, думаю не критично, оставлю так)
гр. 7 - № и дата платежки, уплаченного на таможню НДС (занесла из ГТД, программа без проблем ставит)
гр. 9- ФТС
гр. 10 - ИНН/КПП ФТС
Гр. 13- пустая (у меня заполнилась, думаю тоже не очень принципиально)
гр. 14 - пустая
гр. 15 - тамож.стоимость + пошлина + ндс (рубли - валюта)
гр. 16 - сумма НДС по ТД, рубли
Прокоментируйте, если налоговая что-то сочла за ошибку и попросила исправить.
в том о и дело,ч то в этом отношении замечаний не было.соответственно,вопрос так и не снят..
так гр.15 -в валюте договора или же рубли?
Мне тоже замечаний не присылали, ттт:)
Добрый день!
В 1 кв. я книгу покупок заполнила так:
гр. 2 - код 20
гр. 3 - номер гтд
гр. 7 - № и дата платежки, уплаченного на таможню НДС
гр. 9- наименование поставщика
гр. 10 - пустая
Гр. 13- пустая
гр. 14 - пустая
гр. 15 - тамож.стоимость в евро*курс + ндс (все в рублях, хотя расчеты в валюте)
гр. 16 - сумма НДС по ТД, рубли
Теперь появилась проблема: в графе 13 у меня номер ГТД, указанный в сч-ф российских поставщиков с кодом операции 01. Налоговая почему-то суммирует эти строки и говорит, что в декларации по строке 150 должна быть именно эта сумма. Т.е. для строки 150 определяющим является не код 20 (гр. 2), а заполненная графа 13. Где же истина? Кто-нибудь с этим сталкивался?
на основании чего сделан такой вывод?Цитата:
Сообщение от Аноним
Это точка зрения инспектора ФНС.
вам в своем ответе инспекции, следует аргументировать правильность заполнения декларации по ндс ссылками на пункты инструкций по заполнению книги-покупок и формы декларации.Цитата:
Сообщение от Аноним
Подскажите в книге покупок какой код вида операции ставить? Материалы импорт из Китая, уходят на экспорт в Китай с составе оборудования. Я 25 поставила, правильно?
И не относящаяся к данной теме: в книге продаж экспорт в Китай, код вида операции поставила 01. Верно? И что ставить ИНН/КПП ?
В периоде отгрузки на экспорт восстановили таможенный НДС и сейчас заявляете к вычету повторно? Тогда правильно.Цитата:
Сообщение от dana620321
Да.Цитата:
Сообщение от dana620321
Вы о китайском покупателе? Ничего.Цитата:
Сообщение от dana620321
Ранее вычет не заявляла по импорту, болтался на 19, ждал своего часа.
Так по 25 коду четко написано:
Регистрация счетов-фактур в книге покупок в отношении сумм налога, ранее восстановленных при совершении операций, облагаемых по налоговой ставке 0 процентов
Получается ставлю код 20?
ИНН/КПП китайского покупателя-ничего Сбис к сожалению не пропускает, ругается.
И ещё вопрос: код вида операции в книге покупок при подтверждении экспорта, по материалам, купленным на территории РФ, ставлю 01? Ранее НДС по ним в зачет не брался, не восстанавливался.
Извините, но коды 24 и 25 окончательно меня запутали.
Девчата, добрый день, объясните для "особо одаренных" при импорте нужно ли заполнять гр.8 "Дата принятия на учет товаров" ?
Гр.15 заполнение в 1С у меня стоит сумма, кот. состоит из стоимости товара в евро умноженной на курс, но без таможенных пошлин (они же при расчете НДС учитываются). Подскажите как правильно???
Я конечно не девчата, но отвечу) Да, нужно, обычно эта дата совпадает с отметкой "выпуск разрешен" на ТДЦитата:
Сообщение от NBel
В графе 15 стоит правильная сумма, так как на сумму пошлины НДС не начисляется
Вопрос: в релизе 8.3.5 1С для корректного отражения номера и даты платежного поручения по уплате НДС на таможню существует способ кроме ручной корректировки в ДТКТ в документе ГТД по импорту? У меня первоначально отображались нули 00;00; и декларация не выгружалась, проставил в ГТД по импорту в ручной корректировке в разделе НДС покупки вручную номер и дату п/п, и только это позволило нормально встать в книге покупок цифрам и выгрузиться в ФНС. Технически еще как-то это можно сделать, не выворачивая внутренности программы?
Пошлина входит в базу для исчисления НДС, думаю автор вопроса об этом. Если почитать эту ветку с начала мы в 1 кв. мозг ломали над этой темой.Цитата:
Сообщение от Murlokotam
Тоня, может подсобите, как сделать , чтобы в книге покупок в гр.15 стояла база для НДС с пошлиной, не нашла в ветке ответ. Спасибо
Откуда я знаю
если даже основополагающее ПП не рассказывает о порядке заполнения 15 гр. импортерами:o О чем даже сотрудник ФНС говорит на форуме налог.ру. В этой ветке накоплена практика бухгалтеров по сдаче декларации с имортом, читайте, испытывайте. зы. Я не слежу за этой темой, т.к. уверена, что в рамках камералки декларации никому эта 15 гр. нафиг не нужна, у налоргов есть доступ к базе ДТ, в декларации мы указываем номер оной. Фсё.Цитата:
Сообщение от NBel
Люди добрые напишите, что делать с гр.15 не могу понять, оставлять как есть (там. стомость * на курс) без пошлин ? Ветку прочитала, ответа не нашла. Хелп ми
