Вид для печати
УСН 15% ТА. подскажите как мне сделать акт юр.лицу (они у нас купили тур). у меня такие проводки:
51 76,5 платежка 55800
76,5 76,5 отражена задолженность перед покупат 53010
76,5 51 оплата ТО 53010
76,5 90,01,1 реал на имя туриста, т.к с ТО договор купли-продажи.
В КДИР попадает вознаграждение 2790.
Не пойму какой акт сделать юр.лицу???????????????? :( и какие проводки???
Кто-нибудь помогите!!!!!!!!!!!!!!:wow:
Приход денегЦитата:
Сообщение от Богема ****
51 62 платежка 55800
Спасибо!!! Только не пойму как акт юр.лицу сделать???? 76,5 90,1 акт на сумму вознаграждения с туристом))))
Подниму тысячный раз эту тему, перечитала все 10 раз, но вопрос все равно остался.
Делаю проводки:
50,1/76,5 тт 15000 ПКО
76,5 тт/76,5 то 10000
76,5 то/51 10000 банк
76,5 тт/62,1 тт 5000 доп.выгода
62,1 тт/90,1 5000
62,1 то/90,1 500 агентское (возврат)
51/62,1 то 500 банк
В итоге в книгу доходов и расходов, в колонку "Доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы" попадает только сумма 500 руб.
Подскажите, пожалуйста, что я делаю не так?
1C 7или 8???
1С 7
Позволил себе для удобства пронумеровать Ваши проводки. Теперь несколько замечаний:Цитата:
Сообщение от Аноним
1. Ответ на Ваш вопрос: учёт доходов при УСН организован "по оплате". Поэтому в КУДиР попадает, видимо, только сумма проводки (7). Т.е. той проводки, которая непосредственно описывает поступление денег (сч. 50 или 51) от покупателя (сч. 62).
2. Проводки (4) и (5) не верны в принципе, поскольку дополнительную выгоду Вы получаете не от туриста, а тоже от ТО, даже если сразу оставляете её себе. Т.е. в проводке (2) сумма д.б. 15.000, поскольку изначально ВСЯ выручка принадлежит ТО; проводок (4) и (5) быть не должно; в проводке (6) сумма 5.500; добавляется проводка (8) Дт76.5то - Кт62.1то - 5.000руб. - зачёт встречных однородных требований (Ваших на допвыгоду и ТО на выручку за тур).
3. 1С: необходимо настроить таким образом, чтобы проводка (8) тоже попадала в КУДиР.
Спасибо Вам большое, теперь буду разбираться на своих примерах)))
В договорах ТО указывают что дополнительную выгоду они оставляют нам не претендуют на нее и в отчетах агента ее не подтвеждают.
Лианна, а Вам и не требуется, чтоб они что-то подтверждали, главное - чтоб не возражали. ;)
Сами понимаете, что эти возражения должны быть оформлены письменно со ссылками на законодательство и/или договор. Уверяю, что ни один ТО этого сделать не сможет. ;)
Всем здравствуйте!!!
Помогите разобраться с проводками. В сосоедней ветке подняли вопрос об субагентском договоре у меня он тоже назревает и как следствие проводки:wow: цитирую: "Мы турагентство УСН дох-расх. Заключили договор с туроператором-принципалом и с фирмой Х-субагентом. получили тур на реализацию от оператора и продали его субагенту, поделившись,соотв. комиссией" У ТО тур стоит 60000 руб + 4000 вознаграждение. Продали субагенту за 60000 + 2000 вознаграждение. Проводки, как я их понимаю, но думаю есть ошибки:
д 51 к 76.5 - 62000р поступило от субагента
д 76.5(субагент) к 76.5 (ТО) - 64000 ст-ть путевки у ТО вместе + возн
д 76.5(ТО) к 51 - 60000 оплата ТО за путевку
д 62 (ТО) к 90 - 4000 руб вознаграждение..... а как отразить расход по субагентскому вознаграждению 2000руб? :wow::(:wow::(:wow:
Спасибо за участие!!!
Туроператор уступил турагенту по договору уступки товарного знака принадлежащие ему исключительное право на товарный знак, учитываемый в составе нематериальных активов. Первоначальная стоимость права на товарный знак составляет 15000 руб., сумма начисленной амортизации – 10000 руб. За уступку товарного знака турагент уплачивает сумму 12000 руб., в том числе НДС – 18 %.
Какие здесь проводки????
Смените оператора. Это прямое нарушение закона.Цитата:
Сообщение от Лианна
А зачем ТО знать какую доп. выгоду получило ТА? В отчете агента они подтверждают агентское вознаграждение и стоимость турпродукта реализованного. Или я ошибаюсь?
Ваша фактическая реализация не совпадет с документами оператора. Можно трактовать как работу вне рамок агентского договора (вся сумма прихода в ДОХОД!).Цитата:
Сообщение от радистка кэт1978
А подскажите, пожалуйста, где берутся эти БСО для турагента?
Закажите в типографии.Цитата:
Сообщение от Аноним
Подскажите кто знает: какие нужно составить проводки при оплате тура ТО через платежные терминалы tourpay? Как будет строится учет? ТА, регион, УСН 6%.
а никак он не будет строиться, потому как ТО не дает в этих случаях документы...т.е. у них тур мимо кассы....по крайней мере, так мне ответили по телефону 2 ТО
Хотелось бы знать какого?Цитата:
Смените оператора. Это прямое нарушение закона.
Цитата:
Можно трактовать как работу вне рамок агентского договора
имхо все в рамках договора ;)Цитата:
В договорах ТО указывают что дополнительную выгоду они оставляют нам не претендуют на нее
У кого?Цитата:
Сообщение от АВДИК
Да и ситуация, мягко сказать, не характЕрная. :-)
Не закона, а договора. Раз обещал оставить допвыгоду - будь добр, оставляй. А если не оставляшь - не обещай этого в договоре.Цитата:
Сообщение от TRIAN
Можно подать в суд и выиграть его. Но проще составить отчёт агента с допвыгодой, отправить его ТО с уведомлением о вручении и описью вложения и забыть.
Если Вы посмотрите ГК, то увидите, что "дополнительная выгода" является составной частью агентского вознаграждения и не может рассматриваться вне его.Цитата:
Сообщение от TRIAN
То что оператор отдает "дополнительную выгоду" Вам не меняет вышеизложенного.
Отчет должен утверждаться на ВСЮ СУММУ полученную Вами.
(было даже письмо Минфина по этому поводу).
т.е. по вашему, если я взял у оператора путевку за 100$ а продал за 150$, в договоре указано, что мое вознаграждение составляет 10$, остальные 40$ - это что?
Агентское вознаграждение 10+ если доп выгода вся ВАМ то 40=50$Цитата:
Сообщение от TRIAN
т.е это и есть Ваше вознаграждение...
если о доп выгоде ничего не говорится -
10+20 это Ваше вознаграждение и 20 перечислить оператору.
...делиться надо...
Так прописано в законе.
перечитала всю тему и все равно не догоняю. 1С7.7 УСН
У нас УСН6% договор с ТО купли-продажи, с клиентом агентский
обясните мне правильно ли я должна сделать проводки по продаже путевки
50-76.5тт 1000 пко необлаг НУ
51-50 1000
76.5тт-60.1то 1000 вручную
60.1то-51 800 выписка
60.1то-62то 200 вручную
62то-90 200 акт выполненых работ
и ещё как я должна отразить саму путевку через 41 (но тогда вообще не понятно какие проводки делать 41-60 а с 41-го куда списать?) или на 004. как правильно?
Подскажите пожалуйста проводки при оформлении грин карт в 1С 7.7. УСН 6%, Агентский договор со страховой компанией. ККМ не используется.
004 -как в комиссионке.Цитата:
Сообщение от freya84
А это туризм?Цитата:
Сообщение от TEZTOUR
Да, туристическое агентство.Цитата:
А это туризм?
Оформление на ПМЖ не имеет отношения к туризму.Цитата:
Сообщение от TEZTOUR
Дело в том, что меня интересует учет Грин карт для страхования автомобиля для временного выезда за рубеж. По агентскому Договору со страховой компанией.Цитата:
Оформление на ПМЖ не имеет отношения к туризму.
TEZTOUR, а что вы выдаете клиенту?
СМ.Цитата:
Сообщение от TEZTOUR
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=353485
практически все совпадает.
Подскажите пожалуйста какие проводки необходимо сделать для проведения авиабилета. УСН - 15%.
Туристом был приобретен в турфирме авиабилет. Пробит чек на сумму билета с комиссией ТА. У ТО был забронирован авиабилет и выдан туристу. В свою очередь ТО также выбил чек без комиссии ТА и выдал лист бронирования.
Заранее спасибо
Получили от страховой компании(СК) БСО зеленых карти квитанции: 1йэкз-клиенту, 2й-СК, 3й-остается у нас.Цитата:
TEZTOUR, а что вы выдаете клиенту?
Я делаю проводки так. Поправьте, если кто считает, что нужно по-другому:
Дт 50 Кт 76.5 1420
Дт 62 Кт 90 284 АВ
Дт 76.5 Кт 62 284
Дт 76.5 Кт 51 1136 в СК
.......подводит моя неопытность..... боюсь ошибиться.... подскажите кто-нибудь, пожалуйста - какие проводки необходимо сделать для проведения авиабилета. УСН - 15%.
Туристом был приобретен в турфирме авиабилет. Пробит чек на сумму билета с комиссией ТА. У ТО был забронирован авиабилет и выдан туристу. В свою очередь ТО также выбил чек без комиссии ТА и выдал лист бронирования.
В бух программах это выглядит так.Цитата:
Сообщение от TEZTOUR
Дт 50 Кт 62 1420
Дт 62 Кт 76.5 1136
Дт 62 Кт 90 284
Дт 76.5 Кт 51 1136 в СК
Девочки, всю тему перечитала. 2010год добиваю - УСНО 15%.
Помогите. Что я делаю не так в 1 С8 (базовая)? Почему в КУДиР помимо комиссионной суммы попадает и сумма поступления и сумма реализации с минусом?
1. "Поступление" от ТО Дт 004.01 115тыс.
2. Реализована ч/з кассу турпутевка
"ПКО:оплата от покупателя" Дт 50.1 Кт 76.05 115тыс.
счет авансов оставила незаполненным
3. "Реализация"(продажа,комиссия) туристу
Номенклатура -товар "тур путевка" Кт 004.01 115тыс.
Дт 76.05турист-Кт 76.05 ТО
115тыс.
4. Оплата ТО=у платежкой "оплата поставщику" Дт 76.05 Кт 51 110тыс
5. "Отчет комитенту о продажах тов-в"
Дт 76.05 ТО Кт 76.05 ТО 5тыс
Дт 76.05 ТО Кт 90.01.1 5 тыс
Вот.
