Списание материалов на затраты в строительстве

Цитата:

---

Сообщение от Svetishe

Возможны варианты. Не всегда есть смысл гонять между счетами, тем более экономический смысл в этом не всегда есть.

---

Server56, Svetishe, хотелось бы больше услышать как Вы отражаете операции по спецодежде, учитывая Ваш большой опыт учета в строительстве.

Если в метод. указаниях написано: "Передача специальной одежды в производство (эксплуатацию) отражается в бухгалтерском учете по дебету счета "Материалы" и открываемому к нему субсчету "Специальная оснастка и специальная одежда в эксплуатации" (у большинства это 10.11) в корреспонденции со счетами учета материально-производственных запасов (кредит счета "Материалы", по соответствующим субсчетам (у большинства 10.10))", хотел узнать можно ли списывать напрямую с 10.10, минуя передачу на 10.11.

Всем доброго времени суток!
Кто-нибудь сталкивался с возвратом заказчику неиспользованных давальческих материалов? Нам как подрядчику в рамках договора - заказчик поставлял хим. реагенты (давал.мат-лы). СМР завершены, работы выполнены, материалы - хим. реагенты остались. Мы бы хотели формой М-15 вернуть их Заказчику, но Заказчик, помимо М-15, просит/настаивает подготовить/составить Акт на возвращаемые тмц с указанием/описанием "состояния" тмц (ликвидность, пригодность к дальнейш. эксплуатации и т.д.). Может есть какая-нить форма на составление подобного акта? Каковы риски/ответственность сторон при подобной процедуре? Заранее спасибо за ответы.

А какие тут риски? Вам дали поработать, вы взяли, что использовали включили в КС-ы, остатки возвращаете. сли есть необходимость делать опись

Цитата:

---

Сообщение от Gornyak

с указанием/описанием "состояния" тмц (ликвидность, пригодность к дальнейш. эксплуатации и т.д.)

---

значит надо делать. Формы нет, все на ваше усмотрение. Можете даже у заказчика эту форму попросить, если она у него есть и его устраивает.

Для чего опись, если возвратная накладная будет? По форме акта понятно - произвольная. Дело в том, что указанные тмц заказчик не хочет видеть у себя на складе, возможно не знают что с ними делать в дальнейшем, предлагали даже нам выкупить неиспользованные остатки, благо договором это не предусмотрено. Списывать на производство наше руководство не хочет, т.к. нет исполнит. документации на подтверждение данных объемов...замкнутый круг вырисовался)) :confuse: А риски, например - определят нелеквидность тмц или еще что из-за неправильного хранения - и обяжут оплатить в полном объеме...

Ну если они в ненадлежащем виде,значит будете платить, если все в порядке, то им не отвертеться.

Прям таки и сразу платить...пока не известно к чему это приведет, наверное всегда можно договориться что бы всем было хорошо. Все-таки для уточнения: необходимость составления Акта состояния передаваемых тмц в моем случае?

Все должно быть оговорено в договоре. Нормативных документов на этот счет нет. Договаривайтесь.

Спасибо за советы

Добрый день, коллеги. Пытаюсь понять как мне работать. Я- генподрядчик. У меня есть несколько субчиков, которые выполняют для меня работы с использованием моих материалов и оборудования. Мне удобнее использовать требование-накладную. А от субчиков просто брать акты на работы и все (не использовать давальческую схему). Насколько это будет правильно, если учесть что:
1) у меня нет ни одного рабочего;
2) материалы и оборудование передаются субподрядчикам.
То есть по-сути, мы используем подряд иждивением заказчика. Но он так похож на давальческую переработку. С одной только разницей- нет готовой продукции.
Как поступить правильнее?

ИМХО, оговорите в договоре, что вы передаете материалы и оборудование подрядчикам по требованию-никладной и как они будут за это отчитываться.

Дааа.. Спасибо.

Добрый день,передали фирму для восстановления бухучета,очень нужна консультация.Обстоит все так.
Фирма усн 6%,монтаж слаботочных линий,несколько договоров в год.Нужно наладить бухучет,т.к. выплачиваются дивиденды(да и вообще с этого годы должны его вести).Что имеем-приход материалов проставляется штамп на накладной,как приходный ордер.Один раз в месяц делается отчет м-29.(В фирме всего 3 человека,м-29 делается ,как в смете,причем в единственном виде,не разбивая по договорам)и вся сумма по поступившим материалам за месяц списывается на 20 сч,т. е. НЗП не бывает,хотя договора могут длиться несколько месяцев.Это корявое списание прописано в учетной политике,якобы мы "малыши" и т.д. и т.п.Вот насколько это "порочно"?Или все-таки имеет право на жизнь,т.к. все-таки это бух. учет ,Базу по дивидендам не завышаем,грозит только неправильное ведение бу?Спасибо.

ИМХО, не криминально для маленькой компании с небольшими оборотами. Есть желание - меняйте УП, только заручитесь обещанием расписывать материалы по договорам.

Спасибо за ответ.Оборот-20 млн в год,дивиденды -хорошие.Мне не нравится,что все расходы ежемесячно списывается с 20 на 90, даже без реализации,т.е. НЗП не формируется.Я понимаю,что так проще...Как вы считаете,если я пропишу в учетной политике,что стоимость материалов списывается пропорционально стоимости договора,т.е.,например,есть 2 договора на 100 р и 200 р.,материалов купили на 60р,Первый договор на 100 р. закрываем,второй -длится.Списываем материалов1/3*60=20 р.(отчеты о расходе материалов могут делать по каждому договору,просто копируя смету)

Напишите, но если уж на то пошло, договоров, насколько я понимаю, у вас не много, так почему бы и не сделать все по факту?

Дело в том,что материалы в программе учитываются только в суммовой оценке(приход оформляется проставлением штампа на накладной,этот способ прописан в уп),номенклатура очень большая,не хочется все года лопатить и восстанавливать, а воровства не может быть,все близкие родственники.

Тогда нормально, я проблем не вижу.

У меня такой вопрос: фирма-генподрядчик приобретает и передает подрядчику материалы для строительства и изготовления изделий для строительства (составляем М-15). Подрядчик строит (изготавливает) и составляет акт выполненных работ (на стоимость услуг)+ отчет переработчика. Насколько принципиально в новых бухгалтерских условиях ( отмена с 2013 г. унифицированных форм) составление КС-2 и КС-3 при выполнении подрядчиком СМР и ремонтов?

Цитата:

---

Сообщение от "CN"

Насколько принципиально в новых бухгалтерских условиях ( отмена с 2013 г. унифицированных форм) составление КС-2 и КС-3 при выполнении подрядчиком СМР и ремонтов?

---

Это Ваши проблемы, КС-2 или акт выполненных работ. а не услуг.
Заказчик от Вас по КС будет принимать или по произвольному акту?
Если по КС, то Вам удобнее и от субчика требовать КС.

Цитата:

---

Сообщение от Server56

Заказчик от Вас по КС будет принимать или по произвольному акту?

---

Да когда-как.. Бывает даже по накладной продаем (собираем блочные котельные) а монтаж отдельно (закрываем КС-ами). Мне главное чтобы у меня из затратов это не выкинули.. А то скажуть "умные" инспекторы, что суммы большие проходят, а закрывают их нам простыми актами..

Цитата:

---

Сообщение от "CN"

Мне главное чтобы у меня из затратов это не выкинули.

---

С 2013 года форма первичных документов, теоретически, значения иметь не должна.
А КС как раз и первичный документ.
Но на практике вумные инспектора неизвестно к чему могут докопаться.
Так что 100% гарантии дать нельзя.

Ну так то-дааа.. В нашей работе ни 100% гарантировать ничего нельзя))))))) Спасибо!

Цитата:

---

Сообщение от "CN"

Спасибо!

---

Книжку то покупать думаете?
Я уже и вторую выложил.

Скажу честно: я и первую еще не до конца дочитала..:redface:

Цитата:

---

Сообщение от Server56

Я уже и вторую выложил.

---

А где?

Завтра должна появиться на том же сайте, где была и первая.

Подскажите, а если работы выполняют как подрядчик (физ. лицо), так и сотрудники фирмы, как это оформить? М-15 надо оформлять? или только отчет о расходе материалов? от сотрудника строительной фирмы. спасибо

А кто кому чего дает? Сами для себя строите?

нет, строим для нашего заказчика. Привлекли еще физ лицо по договору подряда, сами не справлялись. А бывает, что одну стройку берет на себя фирма (по договору субподряда)+физик, и каждый выполняет свою часть работы. Тогда им как передавать? по М-15 как это действительно им передавалось? я в бухгалтерии точно не знаю, что кому передавалось( поделить эти материалы? спасибо вам, с помощью вас потихоньку разбираюсь с материалами

Получается, что отдаете на сторону, в переработку, значит М-15.

Цитата:

---

Сообщение от Server56

Завтра должна появиться на том же сайте, где была и первая.

---

что-то не появилась, я бы тоже с удовольствием почитала

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

что-то не появилась

---

Как не появилась? появилась. Народ (кто разбирается), уже вовсю покупает.

Цитата:

---

Сообщение от Server56

Как не появилась? появилась. Народ (кто разбирается), уже вовсю покупает.

---

так я и отношусь к тому народу, кто разбирается. Сами посудите: фамилию я вашу знаю (первую книжку купила), на озоне и лабиринте книги постоянно покупаю. Так что получается я "в теме". В общем, нет на вышеуказанных сайтах вашей новой книжки, если вы, конечно, не использовали псевдоним

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

на озоне и лабиринте

---

Я выпустил книгу в электронном виде. Озон и лабиринт не при чем.
айт здесь не могу. запрещают.

Цитата:

---

Сообщение от Server56

Я выпустил книгу в электронном виде. Озон и лабиринт не при чем.
айт здесь не могу. запрещают.

---

тогда понятно

Здравствуйте, очень нужна помощь(просто не знаю что делать)
Закрываем период с 20.11 по 20.12.2013. Как обычно сначала выставили КС заказчику, теперь списываем материалы. И получается, что по нормативу КС-2 мы должны списать 300 м3, а у нас прораб списывает 380 м3, объяснив это тем, что 80 м3 бетона войдут в работы по следующей КС-2. Но это бетон, я думаю, что эти 80 м3 не должны войти в себестоимость в этом периоде. А на следующий период бетон не отнесешь. Как быть? Может я излишне заморачиваюсь?

Цитата:

---

Сообщение от Соня-Соня

Здравствуйте, очень нужна помощь(просто не знаю что делать)
Закрываем период с 20.11 по 20.12.2013. Как обычно сначала выставили КС заказчику, теперь списываем материалы. И получается, что по нормативу КС-2 мы должны списать 300 м3, а у нас прораб списывает 380 м3, объяснив это тем, что 80 м3 бетона войдут в работы по следующей КС-2. Но это бетон, я думаю, что эти 80 м3 не должны войти в себестоимость в этом периоде. А на следующий период бетон не отнесешь. Как быть? Может я излишне заморачиваюсь?

---

а почему нельзя отнести эти 80м3 бетона на расходы в след. периоде, когда подпишите КС-2? В принципе, этот бетон можете оставить на незавершенном производстве (счет 20)

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

этот бетон можете оставить на незавершенном производстве (счет 20)

---

И не можете, а должны.

Я бы с удовольствием на след. период перенесла, но бетон же быстро твердеет! и как его переносить на след. период? Вот тоже думаю о незавершёнке

Так не материалах оставить (сч. 10), а в производстве незавершенном (сч. 20)