Подскажите проценты не облагаются ндс , а пени по договорам займа?
Вид для печати
Подскажите проценты не облагаются ндс , а пени по договорам займа?
Не облагаются.Цитата:
Сообщение от ЛБ18
ЛБ18, спасибо, понятно. а у вас клиентов какое количество? у меня за пять месяцев полторы тысячи договоров прошло, каждый день начисление процентов выгружается, соотв.справка формируется каждый день:silly:
Доброго времени суток! Коллеги! Поделитесь опытом или мнением вот по какому поводу...
постоянно слышу, как работает отдел взыскания... предлагают заемщикам погасить займ товаром, еще и с условием, если стоимость товара больше, чем задолженность по займу, разницу вернут. Возможно ли таким образом гасить займ, как это оформлять документально. пока что таких ситуаций не было, а вдруг....
Доброго времени суток. Хочу услышать мнение на такой вопрос. МФО, резервы сформированы на 10-15 % от расчетного (то есть по времени идем с запасом и оптимизируем прибыль на величину создаваемых резервов). В июле учредитель хочет отказаться от лицензии и требует по состоянию на 01.07.2015 создание 100% резерва (по прикидкам, в рублях - это где-то 3-4 млн. руб.). Естественно во 1 полугодии вылетаем на 3-4 млн. в убыток, который возможно будет тянуться все 10 лет. Я тут же представляю какие придется давать объяснительные в налоговую в части убытка, ссылаться на указание о создании резервов. Но в том то и дело, что 100% срок создания резервов оттянут на несколько лет, налоговики сочтут 100% создание резерва преждевременно необоснованным, потребуют уменьшить расходы на создание резервов в лучшем случае. а в худшем потребуют убрать его в доходы, так как у простых ООО резервов нет. Ситуация также еще осложняется тем, что, чьи микрозаймы можно списать в счет резерва, по ним нет решений гос. органов о невозможности взыскания средств, либо платежи осуществлялись в течении последних 365 календарных дней.
завтра у учредителя контрольная дата создания / не создания резерва, ситуация еще осложняется тем, что ген.дир увольняется, сотрудники разбегаются, стоит полнейший хаос....
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста!
1) Какого числа нужно начислять проценты по займам? Например заём выдан с 25.05.15 по 25.06.15 под 40%. Можно ли начислять проценты в день возврата на все 40% (25.06.15)? Или нужно рассчитывать сумму процентов на 31.05.15 и до начислять оставшиеся проценты 30.06.15?
2) Нужно ли формировать резервы по сомнительным долгам и резервы на возможные потери по займам, если все займы, которые выдавались, были возвращены в срок?
Заранее спасибо!:o
Добрый день! Кто сталкивался с продажей долгов? Как вы восстанавливали резерв?
Добрый день, давно не была здесь, подскажите, отчеты по резервам куда надо сдавать?Цитата:
Сообщение от A.Kulagina
Всем добрый, учредители решили закрыть МФО, подскажите, как можно обнулить резервы по займам, если не хотят возиться с подачей в суд на заемщиков (прощают долги)?
отчет по резервам сдается в ЦБ при запросеЦитата:
Сообщение от tsyb13
Здравствуйте, ПОМОГИТЕ, пожалуйста, вопрос такой - нужно ли в залоговом билете указывать информацию о ПСК?
И по какой формуле она рассчитывается? Спасибо заранее!!!
Уважаемые форумчане, добрый день!
Помогите с вопросом по начиленным процентам по займам в МФО, ведется ли книга продаж и выставляются ли счета-фактуры? и вообще, нужно ли начислять НДС на процент по займу?
Помогите, пожалуйста
Цитата:
Сообщение от T.GUS
T.GUS, никаким НДС проценты не облагаются, мы не составляем счета-фактуры. но декларацию сдавать нужно, показав сумму начисленных процентов в разделе 7 с кодом операции 1010292
Цитата:
Сообщение от natalyacher
О, большое спасибо! Вы очень помогли!!!:yes:
Добрый день коллеги, подскажите нужен бухгалтер (организация) для дистанционного ведения бухучета МФО, может кто здесь на сайте обслуживает МФО или организации на аутсорсинге проверенные знает, наша обслуживающая организация скоро перепрофилируется и мы останемся без бухгалтера :(
Добрый день!
помогите пожалуйста советом.
в нашей МФО единственный учредитель и гендир вышла замуж и сменила фамилию, и соответственно, паспорт.
сейчас я еще не отчиталась за полугодие, а также мы не представляли уведомление согласно Указанию № 3510-У.
в какой последовательности сейчас действовать?
я думаю вначале быстро заменить ключ эл.подписи гендира, затем отчитаться за полугодие, вместе с тем отправить отчет о персональном составе (т.к. изменились сведения о руководящем органе), затем отправить все документы согласно Указанию 3510-У.
как считаете, правильно?
еще у меня такой вопрос:
установила обновленную версию программы для составления отчетности МФО, а она такая сякая не хочет открывать старые отчеты, даже за 1 кв.2015г. как быть? ведь старая версия полностью удалена с компа.
а мы вообще должны отчитываться по Указанию 3510? ООО с единственным учредителем физ. лицом, МФО.
и я должна была заполнить пункт "сведения о лицах, которые имеют право распоряжения 10 и более процентами голосов..." в разделе 2 отчета о персональном составе за 2014 год?
У нас на эту тему налоговая проводила проверку за апрель-май 2015г. и признали ошибкой, то что мы не сдаем в конце дня денежные средства в банк и признали это правонарушением в связи с п.4 Указания ЦБ РФ от 07.10.2013 №3073-У и назначили административный штраф на организацию - 40000 руб. и на руководителя - 4000 руб.Цитата:
Сообщение от ОльгаМай
мы формируем в налоговой программе при сдаче декларации по НДС, занося только те организации что нам выставили сч.фактурыЦитата:
Сообщение от Antonina88
НДС не облагается, книгу продаж не ведем и счета-фактуры не выставляем. Налоговая запрашивала данную информацию мы им ответ писали и все приняли (отрывок из ответа в налоговую отправленный нами):Цитата:
Сообщение от TanyaOnega
На основании ст.149 Налогового Кодекса Российской Федерации, пункт 3, подпункт 15 - не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) на территории Российской Федерации следующие операции: операции по предоставлению займов в денежной форме, а также оказание финансовых услуг по предоставлению займов в денежной форме (код операции 1010292). ФЗ от 28.12.2013 N 420-ФЗ "О внесении изменений в статью 27.5-3 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" и части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации" (далее - Закон N 420-ФЗ) в ст. 169 НК РФ внесены изменения, вступившие в силу с 1 января 2014 года.
Так, в частности, в новой редакции изложен пп. 1 п. 3 ст. 169 НК РФ (п. 3 ст. 3 Закона N 420-ФЗ). Из новой редакции следует, что с 1 января 2014 года операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со ст. 149 НК РФ, исключены из перечня операций, при осуществлении которых налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж. Таким образом, с 1 января 2014 года при совершении операций, не подлежащих обложению НДС в соответствии со ст. 149 НК РФ, налогоплательщик не обязан составлять счета-фактуры, вести журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж.
Лена, большое спасибо!
Да, все разобралась. Все правильно.
Единственное еще вопрос, НДС вы списываете при поступлении ТРУ куда? на 91.02? и в НУ и в БУ?
Пишите в личкуЦитата:
Сообщение от Виталий1979
я
я включаю в стоимость приобретаемых ТРУЦитата:
Сообщение от TanyaOnega
Добрый день!
Подскажите! Кто как учитывает расходы? В ст.297.2 сказано, что микрофинансовые организации могу учитывать в расходах только узкий перечень. А как же зарплата сотрудников, аренда, налоги и т.д.?
Если мы не берем займы, а только выдаем, то у нас очень большой налог получается.
Может я чего не понимаю? Разъясните, пожалуйста!
Доброго всем вечера! Поделитесь, пожалуйста, или подскажите где можно посмотреть актуальную учетную политику для МФО. Спасибо!
Цитата:
Сообщение от Потеря
Потеря, почитайте
Комментарий к статье 297.2 Налогового кодекса РФ
Статья 297.2 Налогового кодекса РФ устанавливает особенности определения расходов кредитных потребительских кооперативов (КПК) и микрофинансовых организаций (МФО).
Как КПК, так и МФО при расчете налога на прибыль могут учитывать любые расходы, предусмотренные статьями 254–269 Налогового кодекса РФ (материальные расходы, расходы на оплату труда, амортизацию, расходы на создание резервов и т. д.). Порядок признания этих затрат такой же, как и в других организациях.
Помимо этого в статье названы четыре вида специфических расходов, которые свойственны деятельности КПК и МФО и которые тоже могут быть учтены при налогообложении прибыли. Среди них:
– проценты по займам, кредитам и другим долговым обязательствам, связанным с привлечением денежных средств в соответствии с законодательством о кредитной кооперации и микрофинансовой деятельности. Такие расходы учитываются в порядке, предусмотренном статьей 269 Налогового кодекса РФ;
– расходы на гарантии, поручительства, которые предоставлены КПК или МФО другими организациями и физическими лицами;
– отчисления в резерв на возможные потери по займам. Учесть расходы на формирование такого резерва можно в соответствии со статьей 297.3 Налогового кодекса РФ;
– страховые взносы по договорам страхования на случай смерти или наступления инвалидности заемщика КПК или МФО. Имеются в виду договоры, выгодоприобретателем по которым выступает сама организация. Учесть такие расходы можно, если заемщики их компенсируют, в том числе уплатой повышенной суммы процентов.
Цитата:
Сообщение от NAS NAS
NAS NAS, полистайте темку, пару страниц назад была ссылка на скачивание очень хорошей УП для МФО
Здравствуйте, спасибо за подсказку, но я не могу найти((( В принципе, я и начала с просмотра страниц в теме, вопрос подобный видела, а документ нет( Еще раз спасибо!
Спасибо!)
Цитата:
Сообщение от NAS NAS
NAS NAS, пост 421 на предыдущей (15-ой) странице выложена ссылка на УП
Большое спасибо за ответ!!! :o
Добрый день. Подскажите пожалуйста облагаются ли штрафы (пени)за несвоевременную выплату начисленных процентов по договорам микрозайма ндс? Нужно ли эти суммы отражать в разделе 7 налоговой декларации по НДС? Заранее спасибо.
Добрый вечер, подскажите пожалуйста, признаете ли вы расходы для НУ по НБКИ (услуги по предоставлению кредитных отчетов) в полном объеме по всем запросам или же только по выданным займам? Налоговый инспектор просит показывать расходы в декларации на прибыль только по выданным, остальное признаваться только для БУ. а у нас это значительная статья запросов. Не хотелось бы отказываться от такого большого расхода. Может кто сталкивался с такой проблемой? Заранее спасибо
Нет, не облагаются. В декларации по НДС эти суммы никак не отражаются.Цитата:
Сообщение от КБ
Спасибо.
Добрый день!
ОльгаМай добрый день! скажите как написать вам в личку или по е-mail?
