Вид для печати
Здравствуйте, коллеги.
Сотрудница ушла в отпуск в апреле отпускные выдали вместе с заработной платой, удержали НДФЛ и перечислили в бюджет.
Как отразить это в 6-НДФЛ в разделе 2
стр 100 15.04.2016
стр 110 15.04.2016
стр 120 04.05.2016
это отпускные
стр 100 30.04.2016
стр 110 15.04.2016
стр 120 18.04.2016
это заработная плата
или можно отразить отпускные вместе с заработной платой общей суммой
НДФ перечислили 15.04.2016 одним п/п НДФЛ с отпускных + НДФЛ с заработной платы
Неи, т.к. даты в стр.100 -разные.Цитата:
Сообщение от irina-nik
Но в 6-НДФЛ нет кодов дохода. Поэтому ИМХО можно уменьшить любой доход, лишь бы это привело к уменьшению исчисленного НДФЛ, а он в 6-НДФЛ тоже не показывается, только удержанный. Суммы дохода пока справочная величина и в КС не участвуют. А вообще-то вопрос достоин того, чтобы задать его ФНС.Цитата:
Сообщение от tv06
После получения Уведомления на имущественный вычет у вас в 6-НДФЛ вообще не должно быть строчек, т.к. удержаний налога быть не должно. Ну, разве что вычет маленький.Цитата:
Сообщение от miksulik
Да, должна, и показать нужно. В строке 110 указывается дата первой любой выплаты после 31.01.2016, которая покрывает сумму начисленного налога по матвыгоде с учетом ограничений по удержанию, в строке 120 - следующая дата (с учетом выходных).Цитата:
Сообщение от NataBlack
Если в строке 120 прочерк, то срок не указан. Сами платежи налога в 6-НДФЛ не отражаются.Цитата:
Сообщение от NataBlack
Получается, что вариантЦитата:
Сообщение от gnews
стр. 100 30.04.2016
стр. 110 15.04.2016
стр.120 18.04.2016
относительно з.п. правильный?
Добрый день, поиском не нашла ответа на свой вопрос.
(сейчас редко просматриваю изменения в учете и налогах: от отчетного до отчетного периодов)
Письмо ФНС 16.05.2016 № БС-4-11/8609 увидела только что.
Вопрос: Я сдала отчет 6-НДФЛ за первый квартал в апреле, в котором в строке 080 указала налог за март, как не удержанный. Надо ли сдавать уточненку за 1 квартал?
На других сайтах мнения разделились
Здравствуйте. вот такая ситуация. Есть сотрудница. Бухгалтер перепутал и делал ей стандартный вычет за ребенка в январе, феврале и марте. Подал 6-ндфл. Теперь надо подавать корректировку. Вчера мы доплатили по 182 рубля. Понятно, что пени накапали. Теперь сам вопрос - как в 6-ндфл отразить, что мы уплатили эти 182 x 3? Как подать уточненку? А бухгалтера уволили. 😢
я бы сдала.Цитата:
Сообщение от Аноним
а удержали с работника фактически когда?Цитата:
Сообщение от Аноним
из-за ошибки в 500 рублей?Цитата:
Сообщение от Аноним
не факт.Цитата:
Сообщение от Аноним
тоже не факт.Цитата:
Сообщение от Аноним
Надо ли писать сопроводительное письмо к уточненному расчету и что в нем указывать
Может ли быть текст таким:
СОПРОВОДИТЕЛЬНОЕ ПИСЬМО
к уточненному расчету 6-НДФЛ
ИП представляет уточненный расчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2016 года. Это связано с тем, что в первоначально сданном расчете были обнаружены ошибки в разделе 1. В строке 080 указана сумма налога, с дохода в виде заработной платы, начисленной за март. Согласно письму ФНС от 16.05.2016 № БС-4-11/8609 в данной строке необходимо поставить "0"
нет.Цитата:
Сообщение от Аноним
Коллеги, а у меня что-то крыша уже едет.
Аренда на июнь, начислена работнику в июне, выплачена в июле. В разд.2 понятно, что считаем доходом за июль. А в разделе 1?
Программа у меня рисует в доход за 6 месяцев... И за 1 квартал сдала, указав аренду за март, выплаченную в апреле, в разд.1. А сейчас что-то сомневаюсь...
При выплате з.п за июнь 5.07Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
тогда срок уплаты у вас 06.07.16, если перечислили 05.07 или 06.07, то пени не будет, и корректировки сдавать не надо, отражаете в расчете 6-НДФЛ за 2 квартал.Цитата:
Сообщение от Аноним
А для раздела 1 ещё нет ни начисленного налога, ни полученного дохода, пока нет выплаты. Всё это будет в третьем квартале.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
ага, спасибо, я тоже так думала.Цитата:
Сообщение от GSokolov
Получается, за 1 квартал было сдано неправильно. Как думаете, оставить как есть, не париться с уточненками?
:yes: Уточнять имеет смысл лишь раздел 2, раздел 1 в следующем отчетном периоде покрывает неточности прошлых периодов. Да и вообще этот раздел пока что чисто справочный.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Здравствуйте! Помогите, чем больше читаю, тем хуже....
Подскажите, как правильно.
З/п за март была выплачена в марте и попала в отчёт за 1 кв.
В разделе 1. указывать нарастающим итогом 020 за 6 месяцев и 040 за 6 месяцев? (040=070)
Раздел 2 формировать без учета выплаченной з/п и налога за июнь, так как выплата была в июле?
30.04.2016
05.05.2016
06.05.2016
31.05.2016
02.06.2016
03.06.2016
Подскажите, пожалуйста!!!
Уважаемые коллеги, нужно-ли в 6-НДФЛ отражать зар.плату мигрантов по патенту, которые самостоятельно платят НДФЛ ежемесячно = 4 тыс. руб?
спорный вопрос. в свете последних писем налоговой, не надо указывать в стр 070 НДФЛ за июнь, который будет удержан и перечислен в июле.Цитата:
Сообщение от TALA04
так же на ваш выбор.почти все в апреле не включили в отчет выплату в апреле за март, но были и такие кто это сделал и спокойно сдал отчет.Цитата:
Сообщение от TALA04
как сказал г-н Волков, 1-й раздел заполняется нарастающим итогом, поэтому может корректироваться в следующих кварталах. так что, по его мнению, не стОит париться с уточненкой. и я в этом случае с г-ном Волковым согласнаЦитата:
Сообщение от ZZZhanna
Ну ведь это совершенно стандартная ситуация! Неужели нет чёткого ответа, чтобы потом не связываться с уточнёнками????Цитата:
Сообщение от saigak
Вот именно! Сдал за 1 кв с апрелем и в 1 и 2 разделе. Попросили уточнёнку, причём оч. подробно объясняли и сказали что в 1 разделе - ВСЁ ПРАВИЛЬНО! А во втором надо чтобы з/п за март не было. Сдал. Теперь точно также сдал за полугодие. 040=070= сумма НДФЛ за 6 месяцев. И что? А если завтра Волков ещё что нибудь скажет?Цитата:
Сообщение от TALA04
т.е. в 1 разделе Вы показали з/п за МАРТ, выплаченную в апреле или что подразумевается под "апрелем" применительно в разделу 1 6-НДФЛ за 1 квартал?Цитата:
Сообщение от МалИП
Я заполняю 6-НДФЛ по принципу РСВ-т.е. начисления указываю ЗА период, а в разделе 2 показываю доходы, выплаченные В периоде. Так хоть какая-то логика прослеживается. Не знаю как там будет годовая 6-НДФЛ заполняться, пока так делаю, иначе с ума сойти можно, а отчеты сдавать-то надо.
Пока наша налоговая ничего не запрашивала уточнить.
Кстати, делала отчет профкому, з/п за март они выплатили 30.03, ндфл перечислили тоже 30.03-вроде бы все в ажуре должно было бы быть, НО!!! по стр. 120 я им указываю 01.04. Так вот их заставили 01.04 убрать и поставить 30.03, т.е. по мнению налоговой в отчете должно быть:
100-30.03
110-30.03
120-30.03.
Вот такой отчет приняли.
У меня появилась сумма, которую железно надо отразить в строке 080, соответственно подать 2-НДФЛ с признаком 2.
Я должна эту 2НДФЛ подать сейчас в течение месяца или в начале след. года, когда закончится налоговый год?
Я тоже так сдала. Корректировку делать не буду. По налог.ру проверила сумма марта закрылась.Цитата:
Сообщение от Аноним
вроде так...Цитата:
Сообщение от Королева
до 1-го марта след.года
Спасибо! это же логично: до конца года надеяться, что появится вдруг доход, из которого можно удержать. А уж если не появится, то сдать с признаком 2.Цитата:
Сообщение от Nikost
А в 6НДФЛ показывать в том месяце, в котором возник доход, да?
не только логично, но и в НК сказано (п.2 ст.230), что налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета документ, содержащий сведения о доходах физических лиц истекшего налогового периода и суммах налога, исчисленного, удержанного и перечисленного в бюджетную систему Российской Федерации за этот налоговый периодЦитата:
Сообщение от Королева
т.е. пока налоговый период не истек, сведения о доходах и НДФЛ не подаются
даЦитата:
Сообщение от Королева
Nikost, спасибо! :)
Свежие рекомендации из 7729:
1 раздел заполнять аналогично 2-ндфл
2 раздел заполнять теми суммами, которые начислены и выплачены в текущем квартале + начислены в предыдущем, но выплачены в текущем.
Буду корректировку за 1 кв. подавать. Сдала с мартовской ЗП, выплаченной в апреле.
корректировка ныне считается злостным искажением данных, нет? Будут штрафовать? Или если суммы не меняются, то нормально примут?Цитата:
Сообщение от Iren
Ну, по п.2 ст. 126.1 не должны штрафовать, а как раз наоборот.Цитата:
Сообщение от Fraxine
Денег дадут? :)Цитата:
Сообщение от Iren
Ага, догонят и ещё раз ... дадут... ��Цитата:
Сообщение от saigak
Имела ввиду, что если они сами найдут ошибки ��
а в нулевой 6-НДФЛ за 2кв опять ставить даты 01.01.1900? или уже что-то новое придумали?
По поводу 040=070 все журналы (Главбух и еже с ним) пестрят такими пояснениями:
"Как отражать в 6 НДФЛ переходящую зарплату
Зарплату за июнь, которую выдаете в июле, в 6-НДФЛ за полугодие показывайте по-особому. Отразите только начисленный доход и рассчитанный налог по строкам 020 и 040. В разделе 2 расчета за полугодие эти операции не показывайте — сделаете это в 6-НДФЛ за 9 месяцев. Кроме того, налог с зарплаты за июнь, который удержите в июле, не надо включать и в строку 070 расчета за полугодие (письмо ФНС России от 16 мая 2016 г. № БС-4-11/8609). Если ошибиться, налоговики запросят пояснения, почему заплатили налога меньше, чем удержали.
Не забудьте включить в раздел 2 зарплату за март, которую выплатили в апреле (письмо ФНС России от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058). Но в разделе 1 ее повторно не показывайте — вы это уже сделали в расчете за I квартал."
Позвонила в налоговую( СПб), подтвердили, что нужно заполнять согласно письма от 16 мая. Т.е. зп за июнь, выплаченную в июле в 070 не включать.
Какая разница? Раздел 1 (в отличие от раздела 2) заполняется за весь отчетный период, т.е за полгода, там и данные 1-го квартала обязательно будут.Цитата:
Сообщение от saigak
GSokolov, Вопрос, надеюсь, не ко мне? :) я то это понимаю.а журналы иногда и не такие перлы выдают...
saigak, конечно, не к Вам. Просто такие перлы и цитировать не стоит.
