Вид для печати
у меня аналогичная ситуация. Пока сдала так - всё указала по ставке 13% за полугодие, и НДФЛ удержанный больше исчисленного. Раздел 1 со ставкой 30% не дублировала, иначе считаю, что получится двойное указание исчисленного и не уплаченного налога, и тут же насчитают пени.Цитата:
Сообщение от Маруся20
Посмотрим, примут или нет.
Маруся20, судя по вопросам, Вы не поняли смысла ответа Минфина, несмотря на полное цитирование ответа kryzynka. А смысл состоит в том, что до окончания 2 квартала нет уверенности в том, что этот работник будет оставаться налоговым резидентом в этом налоговом периоде, при этом налог, удержанный по ставке 30% во 2 квартале будет показан как и в 1-м. А как только уверенность появится, можно будет начать засчитывать предыдущий налог, удержанный у нерезидента. При этом ИМХО каждый следующий квартал раздел 1 будет изменяться из-за "перетекания" ранее излишне удержанного налога по ставке 30% в ставку 13%, а во 2-м разделе будут показываться только доходы без удержанного налога и дат удержания, пока весь 30% доход не будет зачтён в счёт 13%. В 2-НДФЛ доход 30% будет показан только тот, который до конца года не будет зачтён в счет 13%-го. В этом случае излишек уплаты НДФЛ можно будет вернуть, подав декларацию 3-НДФЛ.
По 1-му разделу пени не считают, но в нём указывают налог нарастающим итогом за весь расчётный период. Поэтому исчисленный ранее и удержанный незачтённый в ставку 13 % нужно ИМХО показать в ставке 30 %. Единственное, что я не понял, так это то, как можно показывать в разделе 1 в ставке 30 (или 35) % налог нарастающим итогом, если по этим ставкам нарастающим итогом НДФЛ не считается.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
неправильно сдала 6 ндфл за 1 квартал....делаю уточненку...Когда её лучше сдать до сдачи 2 квартала? Или безразницы....штрафы будут?
:yes: Так лучше, штрафов точно не будет.Цитата:
Сообщение от vesnas
Если, конечно, налоговая не уведомит вас о наличии недостоверных сведений раньше, чем вы подадите исправление.Цитата:
Сообщение от GSokolov
Журнал главбух от 27.05.16 : "Другой пример. В 6-НДФЛ за полугодие надо показать июньскую зарплату, выданную в июле, и налог с нее. В разделе 1 будут сведения о начисленном доходе (строка 020) и НДФЛ (строка 040). В этом случае удержанный налог не попадает в 6-НДФЛ строка 070. Не показывают его и как неудержанный в строке 080. Во втором разделе эту выплату отражать тоже не надо (письма ФНС России от 23 марта 2016 г. № БС-4-11/4900, от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058, от 16 мая 2016 г. № БС-4-11/8609). Ведь эти доходы относятся к июлю — то есть III кварталу." Я уже ничего не понимаю (((((
Речь там ИМХО идёт только о зарплате начисленной, но выплаченной после окончания периода расчета, но до даты сдачи расчета. В 1-м разделе удержание в строку 70 не попадает, т.к. НДФЛ в расчетном периоде не удержан. Но доходы относятся к полугодию по дате получения дохода - 30 июня, поэтому в строках 20 и 40 они должны присутствовать. А в строке 80 его не указывают, т.к. на дату сдачи расчета НДФЛ уже удержан (аналогия с 2-НДФЛ и для выполнения КС).
В стр. 80 его НЕ указывают, даже если на дату сдачи расчета НДФЛ все еще НЕ удержан, потому что его можно удержать при последующей выплате.Цитата:
Сообщение от GSokolov
Подскажите, плиз, у кого в 1 кв. стр.40=стр.70 (т.е.мартовский ндфл был отражен в стр.70, несмотря на то, что з\п за март выплачена в апреле), нужно ли сдавать корректировку за 1 кв.?
Июньский НДФЛ не попадает в стр.70 (при выплате з\п в июле), уже железно?
Добрый день.
Подскажите, как быть, может кто-то с этим уже сталкивался. Сразу скажу, что при выплате отпускных в тот же день мы уплачиваем НДФЛ, не оставляем на последний день месяца.
При расчете и выплате отпускных сотруднику в мае был учтен стандартный налоговый вычет на первого и второго ребенка, доход не превышал 350 тысяч рублей. При расчете ЗП за май, оказалось, что суммарный доход с начала года превышает 350 тысяч, и НДФЛ удержали на 364 руб больше (2800 х 13%).
В 6-НДФЛ отражается так: по выплате отпускным все строки заполняет верно, после этого на 364 руб. появился отдельный блок. В строке 100 - дата выплаты отпускных, в строке 110 - последний день месяца, в строке 130 - ставит ноль, в строке 140 - 364 руб. Верно ли это? Больше всего смущает ноль в сумме дохода.
Спасибо.
Вы это недоудержание зачтете при выплате з/пл за май. Так и отразите-в блоке майской з/пл.Цитата:
Сообщение от Lada_1970
Спасибо. Если бы заполняла руками, так бы и сделала. Хочу понять, почему программа вывела это в отдельный блок.Цитата:
Сообщение от kiry
если в отчете 1 квартала в строке 070 ошибочно стоит "0"-то уточненку сдавать обязательно?
И по отчету 1 полугодия: Уже точно в первом разделе в строке разделе 070 удержанный налог с января по май ?
А во втором разделе указать март,а июнь не указывать,т.к выплачен налог удержан в июле?
Здравствуйте, очень прошу помогите!!!! Совсем запуталась. Я ИП в 1 квартале зарплата начилялась работнику, но не выплачивалась, с деньгами трудновато((. Бухгалтер 6 ндфл не сдала, сказав что не надо. Начитавшись форумов я вроде как думаю , что надо. Позвонила в налоговую, там они сами незнают что делать, то ли письмо написать, что выплат не было, то ли нулевку сдать. Если нулевку, то вроде они советуют в 1 разделе заполнить строки 020 ( например зп 10 000 - поставить 30 000 ) и еще заполнить строку 040 3900 ). В строках 080 и 070 поставить 0. У меня еше вопрос что делать если у работника есть налоговый вычет его ставить в строке 030 или нет?
ООО в 2016 году продолжали выплачивать отпускные и НДФЛ с них в один день. Это является ошибкой? Ведь было "распоряжение" - платить НДФЛ с отпускных последним днем месяца
когда? от кого?Цитата:
Сообщение от Просто-бух
не было такого распоряжения
нет. См. п.6 ст.226 НКЦитата:
Сообщение от Просто-бух
НЕ ПОЗДНЕЕ последнего дня месяцаЦитата:
Сообщение от Просто-бух
между днями одновременно с выплатой и последним днём месяца - делайте как удобно Вам
Если есть начисления. то это уже и не нулевка как.Письмо ФНС от 24 мая 2016 года № БС-4-11/9194Цитата:
Сообщение от Аноним
и стр. 060, думаю надо.Цитата:
Сообщение от Аноним
да, а иначе 040 не получится. 040=010*(020-130)Цитата:
Сообщение от Аноним
Спасибо, огромное за ответ. Можно еще поспрашивать, пожалуйста)))) С 1 кварталом я поняла. А вот теперь со вторым проблема. Зарплату за январь- июнь я выплачу 5 июля. Зарплата 10 000 руб в месяц. Налоговых вычетов нет. Во втором квартале в стороке раздела 1 020 я пишу 60 000 рублей ( 10 000 *6). стр 040 7800 , сторока 070 - 0 ( или как, тк все зарплату я выплачу только 5 июля или как то по другому писать?)). строка 080 тоже 0? . Раздел 2 тут нужно ставить какие то даты и что ставить по строкам 130 и 140? Поможите, пожалуйста)))Цитата:
Сообщение от kiry
даЦитата:
Сообщение от Аноним
даЦитата:
Сообщение от Аноним
100-последний день месяца по зарплатеЦитата:
Сообщение от Аноним
110 и 120-00.00.0000
или предлагали такой вариант
00.00.2016 или такой
01.01.1900
130-сумма дохода-написать
140-0. т.е. в вашем случае будет 3 блока за 3 мес.
НО! Обещали исправить программу приема, которая будет позволять принимать 6-НДФЛ с 1 разделом, но без 2-го ( т.е. 2-й вообще можно не заполнять)-не знаю сделали или нет
Коллеги, подскажите пожалуйста:
За первый квартал
110 31.03.2016 130 сумма з/п
120 05.04.2016 140 прочерк
130 06.04.2016
Что теперь ставить за полугодие по марту?
P.S. Я так понял, что з/п за июнь, выплаченную в июле, совсем не показываем?
Это З/пл за март, выданная 05.04.16?Цитата:
Сообщение от YuraS
100 31.03.2016 130 доход ( з/пл)
110 05.04.2016 140 НДФЛ удержанный
120 06.04.2016
в 2-м разделе совсемЦитата:
Сообщение от YuraS
Цитата:
Сообщение от kiry
Спасибо, спасибо, Вам огромное за помощь!!!!!!! Благодаря Вам я все поняла только вот раздел 2 за второй квартал, не очень в голове отложился. В первой гркппе строк 100 я пишу 00 00 2016 стр 110 00 00 2016
стр 120 00 00 2016 стр 130 0 стр 140 0. Вторая группа строк тоже самое. Третья группа строк 100 30.06.2016 стр 110 05.07.2016 стр 120 06.07,2016 стр 130 60 000 стр 140 7800. Извините за назойливость(
Спасибо! А то были сомнения, не задвоятся ли строки 130 за 1-й квартал и за полугодие по марту в базе налоговой.Цитата:
Сообщение от kiry
за апрель начислено 10 тыс, но на 30.06.16 не выплачено
100-30.04.2016.
110-00.00.2016
120-00.00.2016
130-10000,00
140-0
за май и июнь аналогично.
Здравствуйте. До июня ЗП не начислялась, за июнь начислена, и ее выплатили только 18.07.16. Отчет за полугодие не сдаем вовсе, только письмо? Спасибо заранее за ответ.
Сдаем. в первом разделе-июнь, про 2-й здесь чуть выше все написано.
Спасибо, спасибо, Вам!!!!!!!!!!!!!Цитата:
Сообщение от kiry
Добрый день! Подскажите,пожалуйста,если в один день начисляли и перечисляли б/л и отпуск-05.05.2016 разными п/п,ндфл перечислили 05.05.2016 разными п/п,срок по 120 стр. одинаковый,можно отчитаться одним блоком? Спасибо.
если все даты в стр.100,110,120 одинаковые-можно одним блоком независимо от вида выплаты, ставки и т.д.Цитата:
Сообщение от Ульяна1972
ИМХО не стоит. Раздел 1 вообще в промежуточных расчетах справочный, будет иметь значение в годовом расчёте. А нормативные требования к заполнению раздела 1 пока это не разъясняют.Цитата:
Сообщение от лукум
:yes: Только в строке 110 д.б. дата выплаты зарплаты, вместе с которой доудерживался НДФЛ за отпускЦитата:
Сообщение от Lada_1970
СКАЖИТЕ ПЖ В КАКОМ ПЕРИОДЕ ОТРАЖАТЬ СУММЫ ПО АРЕНДЕ ТРАНСПОРТА У ФИЗ ЛИЦА? когда выплатили или когда начислили
все выплаты, кроме собственно зарплаты, надо отражать по дате выплаты.
Юлллллллия, не пишите, пожалуйста, Caps Lockoм.
Аренду отражать,
.Цитата:
Сообщение от Юлллллллия
случайно спасибо))))Цитата:
Сообщение от gnews
Добрый день!
Ситуация такая: при начислении "отпускных" за май не попал апрель. В результате выплатили меньшую сумму и в конце мая - НДФЛ. Когда же стали начислять з/п за май, ошибку обнаружили и доплатили разницу в зарплату и остаток НДФЛ доплатили также с зарплатным. Как теперь это всё отобразить в 6-НДФЛ? Работаю в ЗУП 8.2. В документ начисления сделала несколько строк "Дата получения дохода" с датами фактического удержания НДФЛ и соответствующими суммами, но в отчёте всё равно как-то не так всё отображается. Формируется 2 блока:
1)
100 - 04.05.16 - 5220.24 - общая сумма отпускного после перерасчёта
110 - 04.05.16 - 675.00 - НДФЛ с неправильной (меньшей) суммы отпускных
120 - 31.05.16
2)
100 - 07.06.16 - вместо суммы стоит прочерк, хотя этой датой был выплачен остаток отпускных
110 - 04.05.16 - 3 - величина доначисленного НДФЛ, но дата должна быть 07.06.16
31.05.16 - также неверная дата, т.к. перечисление остатка НДФЛ в бюджет было в июне, значит дата должна быть 30.06.16
Иначе говоря, с моей точки зрения правильно должно быть так:
1)
100 - 04.05.16 - 5194.56
110 - 04.05.16 - 675
120 - 31.05.16
2)
100 - 07.06.16 - 25,68
110 - 07.06.16 - 3
120 - 30.06.16
Сейчас, запоздало поняла, что нужно было воспользоваться кнопкой "исправить", а не пересчитывать документ. Является ли единственным выходом перекроить "историю" отпускных заново или можно отредактировать отчёт вручную?
С моей-тоже.Цитата:
Сообщение от Rint
Спасибо, вот только как теперь убедить в этом ЗУП? ))) Как выяснилось, документом "исправление" я ничего-то и не исправлю, т.к. его можно провести только другим периодом. Как иначе отобразить доначисление НДФЛ пока так и не разобралась.Цитата:
Сообщение от kiry
АП
Фух, а ларчик просто открывался))) Сделала два документа начисления отпуска с нужными датами и ручками прописала нужные суммы. Небрежно, но вроде работает.
Добрый день. Объясните мне, пожалуйста, как заполнять раздел 1.
В 1м квартале заполняла следующим образом: стр. 70 - сумма фактически перечисленного в бюджет налога, и в стр. 80 - сумму еще не перечисленного налога, т.е. с зп за март. Т.е. стр. 40 = стр.70 + стр. 80
Во 2м квартале наткнулась на обсуждения, в которых говорилось, что стр. 80 не предназначена для налога, который мы все-таки сможем удержать в следующем квартале к примеру. И теперь я в ступоре))
Что писать в стр. 70? Сумма фактически перечисленного налога или делать её равно стр. 40?
Если стр.70 заполнять по фактически перечисленному налогу, то что же мы получим в отчете за 2016 год. Стр.40 не будет равна стр.70, ведь ндфл за декабрь мы перечислим в 2017 году.
