6-НДФЛ

shamayra, ну, Вы, хотя бы анализировали ответы, которые Вам дают здесь, а без знания нормативки так и будете тыкаться в непонятки. 15-го числа заканчивается срок уплаты страховых взносов за прошлый месяц, а НДФЛ - совершенно другая тема, для многих непонятная, со многими неопределённостями и там сроки уплаты наступают на следующий день при фактической выплате дохода или в конце месяца для отпусков и больничных. Без понимания что такое а) исчисленный, б) удержанный и в) уплаченный НДФЛ и когда наступают сроки исчисления, удержания и уплаты трудно будет заполнять расчёты и справки. По отпускным Вам уже дали единственно верный ответ в посте #6291, Вы же опять стали предлагать свои варианты, которые с законодательством никак не согласуются.

Добрый день! Подскажите, как поступаете с округлениями?
У меня разница в десятки рублей выходит между 1 и 2 разделом.
Т.е в 1 разделе общая сумма начислено например 1млн. Удержано 1млн*13%=130 тыс.
А во 2 разделе по факту с того же миллиона если считать, то получается на 45 рублей больше. Т.к считаем то мы НДФЛ по факту не всей кучей, а по сотрудникам отдельно.
Не пойму какие суммы указывать? Математически что получается, или фактически сколько удержано?

еще раз очень нужно разобраться

за сотрудника оплачивают коммунальные услуги - 28.09 оплатили
сотрудник получил доход в сентябре -зарплата +аренда помещения+комм платежи (облагаемые НДФЛ)
в разделе 1 нужно учитывать суммы комм платежей за 3 квартал? или все же в 4 квартале?
аренда понятно при выплате дохода - и начисление НДФЛ и перечисление
а комм платежи? начисление по дате получения дохода 28.09 , а удержание? при первой выплате зарплаты? или при выплате аренды?
(всегда выдавала в один день, в этом месяце аренду оплатят только 10((((((

Цитата:

---

Сообщение от GSokolov

Без понимания что такое а) исчисленный, б) удержанный и в) уплаченный

---

Запутывают, вполне можно после исчисления его перечислить, а не городить огород, дурацкое правило, что налоговый агент не может за счёт своих средств уплачивать НДФЛ, отчётность была бы проще.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

то получается на 45 рублей больше.

---

Где-то было, что по рублю на каждого работника допускается.

Цитата:

---

Сообщение от НатальяС

Где-то было

---

в контрольных соотношениях (письмо ФНС от 10 марта 2016 г. № БС-4-11/3852@)

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

в 1 разделе общая сумма начислено например 1млн. Удержано 1млн*13%=130 тыс.
А во 2 разделе по факту с того же миллиона если считать, то получается на 45 рублей больше.

---

В 1 разделе удержано тоже должно быть столько, сколько реально удержали в периоде отчёта. В контрольных соотношениях для строки 40 есть правило возможных отклонений "строка 060 * 1 руб. * количество строк 100".
А раздел 2 в общем случае не будет сходиться с разделом 1, т.к. в разделе 1 суммы нарастающим итогом до конца периода, а во 2 разделе только те, что были удержаны в последнем квартале периода.

Цитата:

---

Сообщение от tv06

в разделе 1 нужно учитывать суммы комм платежей за 3 квартал?

---

:yes: Нужно. Как начисленные. Как удержанные не показывать. А если удержите и уплатите до даты сдачи расчёта, то и не показывать как не удержанные (строка 80).

Цитата:

---

Сообщение от tv06

а комм платежи? начисление по дате получения дохода 28.09 , а удержание? при первой выплате зарплаты? или при выплате аренды?

---

Удержание при первой любой выплате из этой выплаты, т.к. в данном случае это доход в натуральной форме. Что будете выплачивать раньше, из того и удержите.

Цитата:

---

Сообщение от НатальяС

дурацкое правило, что налоговый агент не может за счёт своих средств уплачивать

---

Это Минфин так толковал, на самом деле уплата за счет собственных средств, как пояснил Президиум ВАС, это когда выплачивается полная сумма дохода без удержания НДФЛ, но НДФЛ в бюджет уплачивается.

Цитата:

---

Сообщение от GSokolov

shamayra, ну, Вы, хотя бы анализировали ответы, которые Вам дают здесь, а без знания нормативки так и будете тыкаться в непонятки.

---

+1
shamayra, не надо обижаться-и верный ответ вам дали и ссылки на нормативку

Цитата:

---

Сообщение от GSokolov

По отпускным Вам уже дали единственно верный ответ в посте #6291, Вы же опять стали предлагать свои варианты, которые с законодательством никак не согласуются.

---

Либо самому надо разбираться и начать с изучения НК, либо платить профессионалам, а так вы все равно ошибок наляпаете-невозможно по каждой строке вам правильные ответы давать-нужна полная картина

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

или фактически сколько удержано?

---

да, с учетом контрольных соотношений-если разница больше, значит где-то ошибка

пришло требование от налоговой исправить 6НДФЛ за 1 квартал и предоставить документы подтверждения оплаты и перечислений ,
заполнено на примере одного месяца аналогично следующие , в чём может быть ошибка ?
100 31.01.2016
110 11.02.2016
120 12.02.2016


отчёт отправлял электронно после 15-го апреля т.е. оплату 13.04.2016 также поставил ,
в трудовом договоре срок выплаты зарплаты до 15-го , с октября вношу изменения аванс 20 -го зарплата 5-го , и как оформить первый квартал по выплатам на бумаге к одноразовой в месяц явно придерутся , допустим аванс 27-го текущего и зарплата 12-го -
работники члены семьи деньгами всё равно когда нужно пользуемся , зарплата чисто для отчётности могу и раньше поставить , просто удобно отчисления одним днём с ПФ и соц. страхом делать

сверьте платежи туда ли попали

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

сверьте платежи туда ли попали

---

дозвонился до налоговой , сказали уточнёнку делать на месяц сместить т.е. с декабря начинать

GSokolov спасибо большое. (все правильно сделала... только чем дальше, тем больше сомневаюсь с НДФЛ...появилась навязчивая мысль, что все не так)

совет shamayra (и не только ему) - никогда никому не верьте - получите совет - открывайте первоисточник НК и другие законы читайте - в форуме не видят ваши документы (как в медицине нельзя поставить диагноз, не видя пациента) и никто не даст вам абсолютно правильного ответа - и вы, не зная первоисточник, не сможете принять правильное решение. Ответ в форуме зависит часто от правильно поставленного вопроса. и даже когда ваш бизнес позволит вам нанять бухгалтера - знание закона возможно позволит вам не переплачивать в бюджет. я очень часто пользуюсь форумом, очень благодарна всем, кто отвечает, но решение принимаю только после прочтения закона, вот и сегодня еще раз перечитаю НК (еще раз спасибо GSokolov)

Цитата:

---

Сообщение от tv06

Ответ в форуме зависит часто от правильно поставленного вопроса.

---

вот прямо + 100500! что называется ppks:

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

вот прямо + 100500!

---

присоединяюсь :)

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

дозвонился до налоговой , сказали уточнёнку делать на месяц сместить т.е. с декабря начинать

---

Ну да. ..январское перечисление за декабрь должно попасть в раздел 2. Только случайно декабрь в раздел 1 не включите.

Цитата:

---

Сообщение от saigak

Ну да. ..январское перечисление за декабрь должно попасть в раздел 2. Только случайно декабрь в раздел 1 не включите.

---

я в программе СБИС корректировал только раздел 2
100 31.12.2015
дальше январём начисления и удержание 110 120 , 1 раздел не трогал

вопрос может к 6 НДФЛ и не относится , просто в других темах не нашёл , с 1 октября аванс обязательно начислять ? и какое до этого дело налоговой в 6 НДФЛ им только по конечной зарплате указываю , просто на распутье оставить всё как есть оплату вместе со страховыми взносами 12-го , либо подоходный на первое или пятое перенести соответственно аванс 15 , 20 -го , вообще нашёл непонятное про освобождение от отчётов организаций у которых сотрудников меньше 25 человек , правда я ИП с 2-мя работникамиВложение 58844

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

с 1 октября аванс обязательно начислять ?

---

выплачивать зарплату 2 раза в месяц положено уже давным-давно. Что Вы называете "начислять аванс"?

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

либо подоходный на первое или пятое перенести

---

ох... Вы бу или НК почитали, или хотя бы эту тему... НДФЛ положено пеерчислять не позднее следующего дня после выплаты зарплаты.

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

нашёл непонятное про освобождение от отчётов организаций у которых сотрудников меньше 25 человек

---

там или бред, или выдернутая из контекста фраза. До 25 человек есть право сдавать в бумажном виде.

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

НДФЛ положено пеерчислять не позднее следующего дня после выплаты зарплаты.

---

это именно так и делаю , зарплата только на бумаге , бизнес семейный когда нужно деньги тогда берём и тратим , насчёт аванса бумажину 53 форму не сложно заполнить , 15-го аванс последним месяцем зарплата на следующий день перечислил налог , штраф за то что аванса не было первый раз от 1000 до 5000 рублей , у меня и перечисление НДФЛ в выходные дни есть , через сбербанк онлайн хоть ночью оплачивай , а тоже по закону не должна зарплата на выходной день попадать , тонкостей понятно много , в отчёте ежегодном по статистике к примеру есть строка количество членов семьи помогающих в бизнесе отдельная от работников , на самом деле в стране закона про семейное предпринимательство нет , вот и получается лишнее бумагоморательство

Вот блин. ...помимо запятых есть еще и другие знаки препинания. ;) Суть вашего послания в общем то понятна, но прочитать пришлось не один раз :(

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

с 1 октября аванс обязательно начислять ?

---

странный вопрос...

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

какое до этого дело налоговой

---

в принципе, никакого, для налоговой главное - чтобы налоги своевременно и в корректном размере уплачивались

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

подоходный на первое или пятое перенести

---

НДФЛ никуда перенести нельзя. Есть выплата - есть и НДФЛ (не говорю сейчас о не облагаемых налогом на доходы выплатах)

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

освобождение от отчётов организаций у которых сотрудников меньше 25 человек

---

и правда - бред

Цитата:

---

Сообщение от Nikost

НДФЛ никуда перенести нельзя. Есть выплата - есть и НДФЛ (не говорю сейчас о не облагаемых налогом на доходы выплатах)

---

почему нельзя , за 3 квартала по трудовым договорам и по Приказу постоянно зарплата 12-го (следующий месяц) перечисление налога 13-го , внутренний приказ в октябре издаю о переносе зарплаты на первое следующего месяца и пятнадцатого текущего аванс , первый платёж по новому приказу будет 2 ноября , в 6НДФЛ за 4 квартал в октябре по старому перечисление налога с ноября по новому , на требование по корректировке за полугодие всё равно пояснительную писать там про приказ по зарплате и напишу всё равно с 4 квартала приказ на увеличение хотел делать , а копии платёжных ведомостей за полугодие могу отправить с авансом 27 -го и 12-го зарплата , или одну платёжную только с зарплатой 12-го , раз налоговой всё равно

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

внутренний приказ в октябре издаю о переносе зарплаты на первое следующего месяца и пятнадцатого текущего аванс

---

а зачем Вы хотите более неудобные себе условия записать? И времени на расчет практически себе не оставляете, и, если 1-е число выходной, возникает много ненужных пока не разъясненных сложностей с датами перечисления НДФЛ.

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

а зачем Вы хотите более неудобные себе условия записать? И времени на расчет практически себе не оставляете, и, если 1-е число выходной, возникает много ненужных пока не разъясненных сложностей с датами перечисления НДФЛ.

---

по времени боюсь и перенесут последний срок выплаты на первые числа , да и по авансу конкретно сейчас у меня получается 27 числа выплата , и по формам не подскажите какие в налоговую предоставить , склоняюсь
на бланках рукописно аванс , зарплата в 53-ей и начисление 51 , либо аванс 53 и 49 зарплата с начислением , вообще то в неприятность эту попал 6НДФЛ за первый квартал с января начал , да и в налоговую на днях когда звонил они также долго приходили к варианту , что с декабря нужно начинать , работаю с 1992 года когда юр.лицом были только в 93 потребовались для проверки платёжные ведомости и вот сейчас через 23 года , с 1997 года ИП с 2000 -ых программками бесплатными пользовался Мини зарплата от Корсофта до 3 человек была в ней учёт и вёл , а когда на электронную отчётность перешёл расслабился у меня только СБИС для составления и передачи отчётов , сейчас вот и размышляю писаниной заняться либо Лайтик зарплата за 450 рублей купить

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

приказ в октябре издаю о переносе зарплаты

---

Вы зарплату перенОсите, а не НДФЛ

Цитата:

---

Сообщение от Nikost

Вы зарплату перенОсите, а не НДФЛ

---

так автоматом и перечисление НДФЛ на более ранний срок перенесётся

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

по времени боюсь и перенесут последний срок выплаты на первые числа

---

кто перенесет?

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

по формам не подскажите какие в налоговую предоставить

---

зачем Вы собрались их куда-то представлять? Вам требование пришло?

Хочется Вам посоветовать что-то дельное, т.к. мне кажется, что Вы не совсем правильно понимаете суть вопроса, но из Ваших формулировок ничего невозможно понять, какой-то поток сознания.

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

работаю с 1992 года

---

и что, никогда бухгалтера не было?

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

зачем Вы собрались их куда-то представлять? Вам требование пришло?

---

Да

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

и что, никогда бухгалтера не было?

---

балансы сам сдавал два предприятия одновременно вёл , раньше как то интересно было , сейчас один раз в месяц СБИС открываю отчёты чтобы составить и отослать

реально может кто посоветовать хватит форм 53 с авансом и зарплатой либо ещё и начисление копировать , с налоговой за последние двадцать лет кроме как потерянные платежи копии возил показывать и кбк два раза перекидывал
заявление писал больше не сталкивался
сейчас программка попалась Корс зарплата в ней в отличии от Лайтик зарплаты
учёт авансов есть , но всё равно печать только двух 53 форм будет , даты в эксель корректировать возможно , а вот начисление копии либо самому бланк от руки заполнять , либо вообще не отсылать , отчёты с корректировками уже приняты может на эти копии и смотреть не будут даже , оклад у работников не менялся за 2016 год перечисление НДФЛ все соответствуют с датами в отчётах
И самое главное ( требование прилагаю ) в конце написано представить пояснения либо внести соответствующие исправления , корректировку за 2 квартала я отослал уже числятся в принятых , может и не надо ничего больше делать , по телефону сотрудница налоговой сказала всё равно пояснительную писать и копии платёжных ведомостей представлять (перечисление не нужно у них всё прошло) в противном случае р/с заблокируют , во вторник должен представить

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

написано представить пояснения либо внести соответствующие исправления , корректировку за 2 квартала я отослал уже числятся в принятых , может и не надо ничего больше делать

---

это Вы исполнили.

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

копии платёжных ведомостей представлять

---

просят копии платежных - значит, и предоставляйте копии платежных. Ничего того, что не просят, предоставлять не надо.

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

просят копии платежных - значит, и предоставляйте копии платежных. Ничего того, что не просят, предоставлять не надо.

---

СПАСИБО т.е. за каждый месяц по две 53 формы , аванс 27-го по 4000 рублей и зарплата по 4700 рублей 12 -го , по крайней мере программа так на печать выдаёт , даты естественно сам проставлю , декабрьский аванс 2015 года получается тоже приложить придётся

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

по крайней мере программа так на печать выдаёт ,

---

а выдаете зарплату вы как? Не печатаете ведомости? А расписываются работники где?

программку оплатил ключ моментально прислали , начал с декабря , расчёт как таковой в программе есть только общий , могу и его к формам 53 приложить , но как официальный бланк он ни о чём , чисто внутренняя документация для себя

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

а выдаете зарплату вы как? Не печатаете ведомости? А расписываются работники где?

---

я же писал расслабился за двадцать лет , а работники жена и родная сестра жены квартиры в одном подъезде и на одном этаже , бумажно за три года восстановлю а выдавать это формальность всё равно деньги общие

Если зарплата за август 2500 выплачена 15.09, вычет на 2 детей 2800, то есть НДФЛ не удерживаем. В 110 и 120 строки какие даты указывать?
Так:
100 31.08.16
110 15.09.16
120. 16.09.16
130 2500
140. 0

Цитата:

---

Сообщение от kuznechov119m

а выдавать это формальность всё равно деньги общие

---

никому и никогда больше этого не говорите. особенно налоговой. а то тут я уже чуть ли не в каждом вашем посте это вижу...

Цитата:

---

Сообщение от Дея

Так:
100 31.08.16
110 15.09.16
120. 16.09.16
130 2500
140. 0

---

так

saigak; спасибо! :)))

Цитата:

---

Сообщение от Дея

Так:
100 31.08.16
110 15.09.16
120. 16.09.16
130 2500
140. 0

---

:nea: Согласно письму ФНС от 5 августа 2016 года № БС-4-11/14373 если налог удерживать с дохода не нужно, то значаще показывается только доход с датой его получения:
100 31.08.2016
110 00.00.0000
120 00.00.0000
130 2500
140 0

Здравствуйте, уважаемые клерки,посоветуйте кто выделяет отпускные во 2 разделе ,если НДФЛ выплачен с з/п в тот же день?
Дата дохода 30.06.16 выплачено 06.07.16. вместе с зарплатой отпускные отдельными строками выделяете?