посмотрела тут об изменениях в НК
(с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2009)
(с изм. и доп., вступающими в силу с 26.01.2009)
(с изм. и доп., вступающими в силу с 01.03.2009)
(с изм. и доп., вступающими в силу с 01.04.2009)
я в тихом ужасе
Вид для печати
посмотрела тут об изменениях в НК
(с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2009)
(с изм. и доп., вступающими в силу с 26.01.2009)
(с изм. и доп., вступающими в силу с 01.03.2009)
(с изм. и доп., вступающими в силу с 01.04.2009)
я в тихом ужасе
об чем и речь.Цитата:
Сообщение от RHSV
1. при поступлении аванса делаем себе авансовую счет-фактуру, и сидим ждем.
2. через 5 дней если нам не отгрузили искомое (если я перепродавец) - выставляем клиенту "авансовую" счет-фактуру.
3. по отгрузке выдаем накладную (акт) и отгрузочную счет-фактуру.
Получается 3 "разных" (с разными номерами) счет-фактуры, хоть тресни.
Короче. Если в НК написано что авансовая счет-фактура должна иметь иной набор реквизитов относительно "авансовой-2", то тогда это и есть две разных авансовых счетов-фактур.
Я не пытаюсь сам себе заморочить голову, просто я не понимаю, как это вести в 1С, если нового варианта нет, а в текущем варианте чревато жутким гемором при формировании баланса и т.п. Или, блин, "авансовую-2" делать при отгрузке непроведенной?
Это нужно только для программы 1С, чтобы она при необходимости считала НДС с авансов или для чего-то еще?Цитата:
Сообщение от kdv
Если в течении 5 дней товар не забрали, разве Вы не можете использовать выписанную по первому пункту с/ф - в НК же написано не "через 5 дней", а в "течение 5 дней"? Так что в Вашем случае, получается 2 шт.
Хотя мне все равно не понятно - у себя алгоритм расчета НДС с авансов я делал сам, и он не привязывается к конкретным счетам-фактурам, а привязывается к остаткам полученных авансов на 1 число следующего и предыдущего кварталов, и к отгруженным товарам, которые были оплачены в прошлом квартале. Поэтому мне эта с/ф (которая для себя первая) вообще не нужна. И я её никогда не выписывал, а выписывал только при отгрузке, поэтому одна отгрузка - один номер с/ф.
Тоже задумываюсь об этом. Просто раньше без НДС мне невыгодно было работать - живем за счет большой наценки, да и куча заводов была, которым НДС был нужен, в настоящее время ситуация изменилась, наверное последний год на ОСНО работаю.Цитата:
Сообщение от Ymn
Интересно, при переходе с ОСНО на УСНО могут "нечаянно" выездную проверку "забабахать"?
думаю совсем и не нечаянно, а просто забабахаютЦитата:
Сообщение от RHSV
гадство.
я думаю, что авансовая сч-фактура наша- она и есть клиенту (в двух экземплярах). просто пока не обновили программы нужно для клиентов ручками наименование товара вписыватьЦитата:
Сообщение от kdv
Скажите пожалуйста, а как вы пишете в авансовом счете-фактуре наименование товара: "Авансовый платеж за товар" или просто "Товар"? Ничего не понимаю....
Раньше писали "Предоплата", а теперь, похоже, нужно расписывать тот товар,за который пришел аванс....
Понятно, что расписывать надо.. А добавлять слова "Авансовый платеж"? Простите непонятливую.. Может копию платежки от покупателя подколоть к сч/ф и станет ясно, что это предоплата? Вот морока-то.
люди, не хочу никого путать, но у меня девушка была на семинаре 1С который 17 декабря в цирке проводился, и не смотря на каламбур, там было сказано что счетов-фактур в результате должно быть ТРИ.
1. авансовая внутрифирменная (Предварительная оплата)
2. авансовая, которую клиенту надо отдавать (с названием товара-услуг)
3. финальная, обычная, по оказанию услуг или отгрузке
Вообще в этом вопросе забудьте про "штуки", это только путает. Я имею в виду только НОМЕРА счетов-фактур. Т.е. по номерам получается 3 разных. В общем, пока официального разъяснения не будет, будет путаница и непонятки.
А для клиента авансовая с-ф от обычной отличается прочерком в графе "количество"
В цирке и не такое могут сказать ;) В НК предусмотрено 2 вида.Цитата:
счетов-фактур в результате должно быть ТРИ
а может просто девушка на семинаре не о том думала ? :p :p
Боюсь, что покаи вот это:Цитата:
официального разъяснения не будет
не гарантия правильности. Т.к. сотрудник 1С всего лишь высказал свою точку зрения, при этом оперировался на своё программное обеспечение, а не на правильность оформления.Цитата:
счетов-фактур в результате должно быть ТРИ.
1. авансовая внутрифирменная (Предварительная оплата)
2. авансовая, которую клиенту надо отдавать (с названием товара-услуг)
3. финальная, обычная, по оказанию услуг или отгрузке
Кто-нибудь мне вообще скажет, для чего нужна авансовая внутрифирменная и что с ней делать вообще при отпуске товара (будем рассматривать случай отпуска в течение 5 дней с момента оплаты) по отношению к книге продаж?
А три-то зачем? Почему нельзя делать себе и клиенту с наименованием товара? Мы пока так и делаем, только не ставим цену товара и указываем расчетную ставку НДС. Кстати, графы "Грузоотправитель" и "Грузополучатель" тоже в этом случае нет смысла заполнять, потому что движения товара еще нет.Попросили своего программиста, и выставляем такой счет-фактуру на основании оплаченного счета. Конечно, и работы, и бумажек прибавилось, но тут уж ничего не поделаешь.
Так никто и не говорит, что нельзя. Просто начались уже фантазии отдельно взятых лекторов на семинарах. Если в скором времени официальных разъяснений не будет, еще и не такое придумают :(Цитата:
Почему нельзя делать себе и клиенту с наименованием товара?
Фантасты, блин...И еще. Разве в законе написано, что "если клиент не получил товар в течение 5 дней", то надо выписывать сче-фактуру на аванс, а если получил, то не надо? Я так поняла, что авансовые выписываются так же, как и раньше, по мере оплаты, даже если отгрузка произошла на следующий день.
Я вот тоже именно так поняла, что для получателя авансов ничего не изменилось, кроме оформления счета-фактуры (состав реквизитов + количество экземпляров)Цитата:
Я так поняла, что авансовые выписываются так же, как и раньше, по мере оплаты, даже если отгрузка произошла на следующий день.
Ну да. Просто счет-фактура, что обычный, что авансовый, в принципе должен быть выставлен в пятидневный срок.Цитата:
Сообщение от Январь
1С тоже с ума сходят...
Что это за бред насчет внутрифирменной счет-фактуры? Для кого она, для директора? :D
В продолжении обсуждения авансов по прибыли в 1 квартале 2009 г.Цитата:
Сообщение от mvf
Директор звонил в Аудиторскую фирму (ИнтеркомАудит), там ему с уверенностью сказали следующее:
берете сумму прибыли за 9 м-цев, делите ее на 24, умножаете на 20 и отсюда берете сумму авансов, которые платите янв-фев-март 2009 года.
Вот и задумаешься еще раз: стоит ли платить деньги аудиторской фирме? Нужно все денежки, которы планируется на аудиторов отложить и перевести на счета НАД.К, mvf и тем, кто реально помогает нам на Клерке...
Чем бы Вы аргументировали для директора позицию, что платить сейчас надо столько же, сколько платили в декабре?Цитата:
Сообщение от Na28ta
В таких случаях, берёте НК, выписываете цитаты, в которых ясно написано, что в 1 квартале ав.платежи равны ав.платежам в 4 квартале. А если и это не убеждает, то делаю так, как скажет директор... Если вы главбух, то вам, конечно, сложнее сделать так, как хочет дир...
а мне директор вообще на слово верит, сказала столько сколько положено - платим
или Ваш директор лучше Вас кодекс знает?
Граждане, я тут полез на сайт консультанта, читать про счета-фактуры. И пришел в ужас.
Если покупатель зачитывает НДС в уплаченном продавцу авансе, то продавец один хрен с аванса платит ВЕСЬ НДС.
Отметим, что обязанности продавца (за исключением обязанности выставить покупателю счет-фактуру на сумму предоплаты) остаются прежними: он, как и ранее, должен уплатить НДС в бюджет с полученных сумм предоплаты (пп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ), выписать самому себе счет-фактуру на аванс, а при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг) - еще раз начислить в бюджет НДС со всей суммы отгрузки (п. 1 ст. 154, п. 14 ст. 167 НК РФ) и принять к вычету ранее уплаченный налог с суммы предоплаты (п. 8 ст. 171, п. 6 ст. 172 НК РФ).
Вот те раз. То есть, если мне некий тип сбрасывал сумму 31 марта, то и он платил с этой суммы НДС, и я. А теперь, получается, только я. Замечательно, блин. Тут уже приводили пример для перепродавцов. У меня на софте маржа 10-12%. Если я получу аванс таким образом и уплачу с него 18% НДС, я как раньше попадал в засаду, так и сейчас попаду.
Дайте мне пулемет!!!
И выходит, что если раньше клиент "сбрасывал" деньги под конец квартала думая что налог не заплатит, то теперь он это будет делать умышленно.
kdv, что-то вы мудрите... Тот, кто вам скидывал аванс не платил с этой суммы НДС в марте...
Никогда не встречала таких генеральных! Обычно генеральный говорит: "Нам нужно заплатить НДС столько-то, а налог на прибыль столько-то". И сиди, голову ломай, как же так сделать?Цитата:
Сообщение от Гость_
Далее, я тут уже писал, что за ИТС, оплаченный 13 января и полученный 16 января я от 1С получил только одну счет-фактуру (реализация). А пункт 3 статьи 168 говорит о том, что счет-фактура выставляется как при реализации, так и при получении сумм оплаты, без вариантов "или-или".
И никаких "мы ждем 5 дней и если успели отгрузить, то авансовую не делаем и клиенту не даем".
еще раз. выставляю счет на 100 руб 20 марта. 31 марта клиент оплачивает, думая что не будет платить налоги, т.к. он эту сумму перечислил. Но до 1 января я выставляю счет-фактуру только по отгрузке. А отгружаю я товар, например, 5 апреля. Соответственно, клиент не может поставить себе в зачет 18 руб НДС из аванса, уплаченного 31 числа. И налог с прибыли тоже не может вычесть.Цитата:
Сообщение от Na28ta
А с 1 января - может. Потому что я ему обязан выдать счет-фактуру на аванс. Правда, что интересно, в течение 5-ти дней, то есть могу и 4-го апреля :-)
Так что я не мудрю. Одним из изменений НК в этом году и является то, что покупатель теперь (!) может принять НДС к вычету при уплате аванса. Если бы он мог это делать и раньше (в 2008 году и ранее), то какой тогда смысл в этом изменении НК, а?
Впрочем, я уже цитировал консультанта, поэтому как продавец, я как прекращал выставлять счета за 5 дней до конца периода, так и буду делать это теперь. Иначе швах.
В общем, почитайте вот это:
http://www.consultant.ru/online/base...e=law;n=82697/
раздел про НДС, "При перечислении продавцу предоплаты покупатель вправе принять НДС к вычету"
Продавец ОБЯЗАН выставить счет-фактуру и на предоплату, и на отгрузку, а покупатель "вправе" принять счет-фактуру по предоплате. Т.е. покупатель может эту счет-фактуру выкинуть, а может и учесть. И если учтет, то
- примет уплаченный НДС к вычету
- при получении СФ на отгрузку будет опять обязан принять НДС к вычету
- и тут же (в налоговом периоде, когда произошла отгрузка) должен восстановить в бюджет НДС, принятый к вычету с предоплаты.
Мой директор наслушался Путина, что Налог на прибыль снижен, что в условиях кризиса можно все (или почти все)Цитата:
Сообщение от Гость_
И платить аванс по прибыли 9-мес, когда она самая большая, сейчас в январе, в голодный месяц, да еще и в кризис он не хочет.
А я должна еще доказать что НАДО!
И что перейти на факт уже поздно.
А какая Вам разница что и когда зачтет Ваш покупатель?Цитата:
Сообщение от kdv
Это его деньги. Что в бюджет не в одно время поступает НДС (вы платите, а покупатель зачитывает) - так это дело бюджета.
Не понимаю, чего Вас так тревожат чужие деньги :)
Перечитала все страницы. И запуталась.
До какого числа я должна уведомить налоговую, если я сдам декларацию исходя фактически полученной прибыли за январь 2009г.
1. до 31 декабря 2008
2. до 28 февраля 2009
до 31.12.08
Позвольте. одно дело если это производимый мной товар или услуга, тут разумеется проблем нет. Но если я ПЕРЕПРОДАЮ товар, за который мне покупатель скидывает деньги в последний день квартала, то у меня маржа МЕНЬШЕ, чем НДС. Понимаете?Цитата:
Сообщение от Mimos_ka
Пример:
продаю за 1000, покупаю за 900.
Сначала получаю деньги от покупателя, потом покупаю товар у оптовика, и отгружаю покупателю.
Покупатель кидает 1000 31-го марта. Я с этих денег заплачу 180 рублей. Останется 820. Результат - мне нечем заплатить за товар оптовику.
И тут лично мне как раз все равно, заплатит покупатель с перечисленной мне суммы налог, или нет.
а я не доказываю, я озвучиваю санкции и последствия - так что потом вопросы уже не ко мнеЦитата:
Сообщение от Mimos_ka
На что они ссылались?Цитата:
Сообщение от Mimos_ka
Так же, как и к зачету не брал.:DЦитата:
Сообщение от Na28ta
Теперь хоть, надеюсь, прекратят требовать сделать документы вперед в том же квартале, когда аванс проплатили, реально получая товар в следующем квартале. Авансовую с/ф в зубы, и отдыхайте. Как они достали меня... Причем доводы, что у меня этого товара в том квартале на приходе еще не было, на людей просто не действуют, пока на голос не возьмешь.
Берете от этой аудиторской фирмы письменный ответ, и спокойно платите как они скажут, если уж диру так хочется. Ну а потом все вопросы туда, пусть с них и требует потом аргументы для налоговой :DЦитата:
Сообщение от Mimos_ka
