Да, вы сдаете коректировку. Объяснения вы не обязаны представлять
Вид для печати
Да, вы сдаете коректировку. Объяснения вы не обязаны представлять
Пожалуйста, подскажите как быть Индивидуальным предпринимателем в налоговую было подано заявление на упрощенку. До 2010 года деятельность не велась. Вопрос в следующем: обязан ли предприниматель покупать ККМ при Упрощенной системе налогооблоения (6%)? Какой порядок оформления?
Какие "подводные камни" могут еще быть, на что стоит заострить внимание?
Если ИП будет принимать наличку, то наверное надо ККМ. Хотя могут быть варианты. Пока непонятно, Вы даже вид деятельности не написали
Читаю порядок заполнения налоговой декларации:
"3.3. При заполнении титульного листа указывается:
...
количество листов подтверждающих документов или их копий, включая документы или их копии, подтверждающие полномочия представителя налогоплательщика, приложенных к Декларации.
..."
Надо все копии документов, подтверждающих доходы и расходы, прикладывать к декларации? или достаточно 3 листов самой декларации?
Достаточно самой декларации.
Скажите, пожалуйста, а если у меня минимальный налог к примеру 1500-00р, исчисленный 2000-00р, а страховых взносов я уплатила на 700-00р., то какую сумму я должны перечислить? (УСНО доходы-расходы)
2000-00. Страховые взносы тут вообще при чем? Они у вас в расходы должны были пойти
Над.К, спасибо. Что-то засомневалась..)
Проверьте пожалуйста правильно ли я заполняю:
ООО доходы-расходы,
1кв - доходы - 1104883,94, расходы - 2203556,80
полугодие - доходы - 2626034,31, расходы - 2840775,37
9 мес - доходы - 3441934,91, расходы - 3183195,27
год - доходы - 4458449,61, расходы - 3801952,01
доходы итого 647068,60
по 2008 был минимальный налог, разница между мин. и начисленым 9429
декларация:
сумма доходов стр.210 - 4458450
сумма расходов стр. 220 - 3801952
сумма убытка стр.230 - 9429
налоговая база стр. 240 - 647069
исчислено стр - 97060
суммы авансовых платежей:
1кв стр. 030 - 0
полугодие стр.040 - 0
9мес. стр. 050 - 38811
подлежащая уплате стр. 060 - 58249
и еще, у нас переплата была по налогу, поэтому авансовые не платили, но и письмо по итогам 9-ти мес не писали, надо было писать? И вообще нужно это письмо? или ИФНС автоматом зачтет?
Это неправильно. Должно включаться в строку 220, о чем прямо написано в порядке заполнения.Цитата:
сумма убытка стр.230 - 9429
Можно обойтись без письма. Если переплата действительно была и вы видели её в своем лицевом счету
Над.К, спасибо, что поправили, с первого раза я видать не дочитала
Понимаю, что уже все все надоело но прошу помощи, а точнее проверки.
УСН 6% (доход) у меня по ОПС переплата, поэтому имеются несоответствия между начисленным и уплаченным.
Итак.
1кв 2400468,54*6% (доход*6%) - О (ОПС не было)=144028,11=144029
2кв. 3400444,52*6%-13440(ОПС страх+нак) = 190586,67=190587
3кв. 2000203,55*6%-25200=94812,21=94813
4кв. 180201,76*65-23888,09=108012,11=108013
В Декларации
1-й раздел
030 144029
040 334616
050 429429
060 84121
2-й раздел
210 9601318
240 9601318
260 576079
280 66849 (Здесь мною проставленна сумма уплаченных ОПС за год!!!)
при этом поквартально были оплаты 144000+204000+120000+144000. Т.Е. при недоплате в первом квартале 29 рублей в последующие я успешно переплатила.
У меня все верно? или я таки напортачила.
Описочка вышла!!!!
"4кв. 180201,76*65-23888,09=108012,11=108013"
Читать как 1800201,76*6% -23888,09=10812,11=108013
Помогите пожалуйста, не могу разобраться!
УСН доходы минус расходы 15%
Заполняю декларацию по УСН, в Расчете по строке 210 Сумма получ. доходов пишу сумму оборот по сч 90,1, а где взять сроку 220? Из какого счета?
Я конечно очень сильно извеняюсь, но тормозю чего-то :o
а почему?Цитата:
по строке 210 Сумма получ. доходов пишу сумму оборот по сч 90,1
:o
Т.е. доход, приним. для целей НУ. Я ООО.
Olgucha, а через р/сч работаете?
Да :yes:
И как Вы указываете выручку с р/сч? Я к тому, что при УСН кассовый метод.
"При кассовом методе доход считается полученным в день поступления денежных средств на счет предприятия или в его кассу либо в момент получения в качестве оплаты какого-либо имущества, оказания услуг или выполнения работ, что должно быть подтверждено актом."
Я показываю всю выручку, которая поступила на р/с в 2009 году, с наличностью мы не работаем, кас.аппарат не имеем.
Ясно, Вы наверно не разбиваете покупателей по субконто, все на 90 счете. А с расходами сложнее, тут одним счетом не обойтись. Налоговый и бухгалтерский учет при УСН не совпадает то.
И как мне быть? :(
Как -то считать, а что делать :)
В том то и дело, что как. Я это делаю первый раз в жизни. В те годы бухгалтерию вели аудиторы. Вот я пыталась по их отчетности сориентироваться, но ничего не пойму. Доход по строке 210 вижу в оборотке, а расход нет. Хоть так считаю хоть так, ну никах на их цифру выйти не могу. Вот и думаю, а может быть ошибся бух, который считал ?
Да и не увидите вы там расход. Наверно Вам лучше начать с НК гл.26.2.
может и ошибся, а может и нет.Цитата:
Вот и думаю, а может быть ошибся бух, который считал ?
Если я правильно понимаю, то мне налдо посчитать расходы уплаченные на аренду, оплату труда (т.е. то что уплачено сотрудникам), страх взносы на ПФР, ФСС, РКО банка, затраты на канц. товары, почтовые, телефонные и т.д. расходы, рекамные, ну и всё (других у нас нет). Если не правильно поправьте. Вот и должна получиться цифра для строки 220 Расходы.
ну всё это входит в состав затрат, принимаемых для н/о.Цитата:
расходы уплаченные на аренду, оплату труда (т.е. то что уплачено сотрудникам), страх взносы на ПФР, ФСС, РКО банка, затраты на канц. товары, почтовые, телефонные и т.д. расходы, рекамные, ну и всё (других у нас нет).
Вы вообще в какой программе работаете?
1с
Если 1С правильно настроена, она должна всё считать сама, зачем вы в бухгалтерских счетах роетесь.
У меня нет регламентированных отчетов в ней. :( А вот книгу доходов и расходов считает.
Так по книге и заполняется декларация :)
Я тоже так думала, пока не заглянула и не сверила цифры в книге и в декларации за 2009 год. :( Там цифры разные. В книге стоит Доходы всего 310 000, Доходы учитываемые при исчислении налоговой базы 110 000, расходы всего 310 000, учитываемые при исчислении налоговой базы 240 000. А в Декларации стоит цифра в доходах из 90,1
В книге сейчас 5 граф. И цифры в книге и декларации должны совпадать, где-то ошибка значит.
пост 692!!!! проверьте, пожалуйста!!!!
3112, ну не считается налог поквартально. Почему вы данные пишете за 2 и 3 квартал, если должно бять за полугодие и 9 месяцев? уже раз двадцать это писали, причем даже в этой теме :(
поквартальные данные приведены для проверки....Декларация заполнена нарастающим итогом... только с округлениями не понятно...Цитата:
Сообщение от Над.К
Feminka Ну вот спасибо, теперь мне всё понятно :o
Да не за что :)
Для проверки чего? Нельзя проверить декларацию, считая налог поквартально. Это неправильно :( И в некоторых случаях просто даст неверный результат
Строка 060 у вас неправильно. Потому что строки 260-280-050 никак не получается та сумма, что стоит у вас.
На начало года или как?Цитата:
у меня по ОПС переплата,
начислено сколько за год?Цитата:
Здесь мною проставленна сумма уплаченных ОПС за год
ВОТ Я дурище то!!!!!!!
Вот сейчас я так понимаю ближе к теме???
УСН 6% (доход) у меня по ОПС переплата, поэтому имеются несоответствия между начисленным и уплаченным.
Итак.
1кв 2400468,54*6% (доход*6%) - О (ОПС не было)=144028,11=144029
полугодие (2400468,54+3400444,52)*6%-13440(ОПС страх+нак) = 334614,78=334615
3кв. (2400468,54+3400444,52+2000203,55)*6%-(25200+13400)=429467
4кв. (2400468,54+3400444,52+2000203,55+1800201,76)-(25200+13400+23888,09)=513591
В Декларации
1-й раздел
030 144029
040 334615
050 429467
060 79763
2-й раздел
210 9601318
240 9601318
260 576079
280 66849 (Здесь мною проставленна сумма уплаченных ОПС за год!!!)
при этом поквартально были оплаты 144000+204000+120000+144000. Т.Е. при недоплате в первом квартале 29 рублей в последующие я успешно переплатила.
У меня все верно? или я таки напортачила.[/QUOTE]
