где это? и что там должно быть?Цитата:
Сообщение от Александрин
Вид для печати
где это? и что там должно быть?Цитата:
Сообщение от Александрин
нетЦитата:
Сообщение от Александрин
Это справочная информация программы 1С - сумма всех доходов и удержанного налога, отражённых в строках 130 и 140 расчёта текущего периода. В самом расчёте этих данных нет.Цитата:
Сообщение от saigak
вот это? вроде есть...Цитата:
Сообщение от GSokolov
Итого по строке 130
Итого по строке 140
Есть поля на форме отчета программы, чтобы контролировать, что вы там ввели и не ошиблись ли, случайно. В самом расчёте 6-НДФЛ они не предусмотрены.
Здравствуйте. Сегодня разговаривала по телефону с налоговой и так и не поняла их.
Ситуация такая.
За октябрь з/пл была выплачена 01.11
НДФЛ был перечислен 08.11
Как правильно отразить в разделе 2 ?
Стр.110 - 01.11
Стр.120 - 02.11
или
Стр.110 - 08.11
Стр.120 - 02.11
??
Clipsa, сумма НДФЛ большая?
Нет )
И еще ситуация в другой фирме.
2 сотрудника. Работает организация с июля.
За сентябрь одному из них з/пл выплачена 28.09.
Второму - в октябре. НДФЛ перечислен тоже в октябре.
Как правильно в этом случае заполнить раздел 1 и 2 ?
100 31.10.2016Цитата:
Сообщение от Clipsa
110 01.11.2016
120 02.11.2016
Спасибо !Цитата:
Сообщение от Аноним
А то по телефону мне говорили - что стр.110 - это дата перечисления НДФЛ в бюджет....
Дальше еще интереснее )Цитата:
Сообщение от Clipsa
В ноябре - 1.11. был перечислен аванс одному из сотрудников в размере всей з/пл за ноябрь.
Я так понимаю, НДФЛ надо перечислить в этом случае не позднее 2.11 ?
скажем, она должна совпадать с датой перечисления ндфл в бюджет или быть на день позжеЦитата:
Сообщение от Clipsa
...
так правильно, но вы попадаете на штраф и пени.Цитата:
Сообщение от Аноним
нет. не позднее следующего дня после даты следующей выплаты дохода (любого). ндфл то хоть удержали.?Цитата:
Сообщение от Clipsa
На штрафы и пени все равно попали уже. А что делать ? )Цитата:
Сообщение от saigak
Вот по поводу последнего не поняла.
Следующая выплата - это зарплата за декабрь. Ее выплатили 26.12.
НДФЛ с ноябрьской з\пл перечислять 27.12 ???
(Да, его, конечно же, удержали).
по НК - да.Цитата:
Сообщение от Clipsa
и эту выплату ставите
100-30.11.
110-26.12
120-27.12
ничего...:(Цитата:
Сообщение от Clipsa
Даже если при перечислении было написано, что это з\пл за ноябрь ?Цитата:
Сообщение от saigak
Ну вот взяли и перечислили ее 1.11....
Ну да.Цитата:
Сообщение от Clipsa
Молодцы! ;) и как вы теперь ее в 6НДФЛ покажете? Это был аванс ранее начисления.
У вас теперь один выход чтобы на штраф не нарваться с ходу один вариант
01.11
01.11
02.11...
А как же вышенаписанное вами ? Про 26.12 ?Цитата:
Сообщение от saigak
Вышенаписанное было про когда НАДО БЫЛО перечислить. Вы же перечислили 01.11...Теперь остается только прятать...Цитата:
Сообщение от Clipsa
Не, ну можно еще и так написать
30.11
01.11
02.11 но не известно как налоговая на это отреагирует.
Ндфл надо перечислять не позднее след дня после получения дохода, но не раньше начисления.
В этом все и дело.Цитата:
Сообщение от saigak
У меня такие выплаты каждый месяц.
То 26-го, то 28-го.
С удержанием НДФЛ, который перечислялся в лучшем случае в этот же день, в худшем - в след.месяце....
Увы, но есть еще вариант, если ндфл перечислен на день позже выплаты, но раньше конца месяца, дату начисления стр 100 ставить тоже дату выплаты. Вариант предложенный Генуком выше.
Т.е выплатили зарплату 26.12, ндфл заплатили 26 или 27.12, тогда
26.12
26.12
27.12. Пока вроде у Генука прокатывает.
Спасибо.
Позвоню еще завтра в налоговую, спрошу, как им надо. так и сделаю.
Дело, конечно, ваше. Но налоговая-это последнее место куда бы я стала звонить по этому вопросу. ..они или не знают или скажут так, что штраф будет там, где можно спрятать.Цитата:
Сообщение от Clipsa
Вам наврали, либо Вы неправильно поняли. Видимо, с правилами заполнения 6-НДФЛ Вы не знакомы...Цитата:
Сообщение от Clipsa
это - правильно, ноЦитата:
Сообщение от Аноним
Цитата:
Сообщение от saigak
значит, ТК Вам - не указ? а для налоговой по фигу, когда Вы выплачиваете доход, для нее главное, чтобы НДФЛ был удержан и уплачен вовремяЦитата:
Сообщение от Clipsa
:yes:Цитата:
Сообщение от saigak
с большой вероятностью затребует поясненияЦитата:
Сообщение от saigak
Clipsa, откройте ТК и НК и учите матчасть :speaking:, иначе так и будут у Вас
Цитата:
Сообщение от Clipsa
Здравствуйте! 30.12.2016 начислили и выплатили материальную помощь в связи с тяжелым мат. положением сотруднику в сумме 4000,00 руб. НДФЛ соответственно не облагается вся сумма. Каким образом она отражается в 6-НДФЛ:
1. Отдельно от з/пл? (думаю, да)
2. В 1 разделе 4 кв. 2016? (да, чтобы с 2-ндфл шло)
3. Во 2 разделе 4 кв. 2016 или 1 кв. 2017?
100 30.12.2016
110 30.12.2016
120 09.01.2017 (или что?)
130 4000,00
140 0
4. Или вообще не отражается в разделе 2 (такое мнение тоже существует) ни в каком году?
:yes: Перечисление НДФЛ на данные в 6-НДФЛ никак не влияет.Цитата:
Сообщение от Clipsa
Можете никак не отражать ни в 1, ни во 2 разделах. Но если отразите в 1 разделе, то должны будете эту сумму указать как стандартный вычет в стр. 030, однако, это будет некорректно. В разделе 2 матпомощь, превышающая 4000, показывается отдельно от зарплаты, за исключением случая, когда и зарплата, и матпомощь выплачиваются в последний день месяца.Цитата:
Сообщение от Аноним_
1С ЗУП матпомощь ставит в 1 раздел 6-ндфл и 2-ндфл, а во 2 раздел не включает. Скорее всего это верно.
Nikost,
все эти выплаты - со мной вообще никак не связаны.
Давайте оставим этот вопрос.
Спасибо за ответ, но мы перечислили этот рубль раньше на один день, чем ндфл с зарплаты, и в карточке расчетов, я предполагаю, эта сумма будет стоять отдельно от общей суммы зарплатного ндфл.Цитата:
Сообщение от GSokolov
Natishka, ну, и что? Вы же имеете право перечислить НДФЛ в день выплаты зарплаты 10.11 (этот самый рубль). Считайте, что уплатили НДФЛ частями в пределах срока, когда вы имеете право его перечислять.
Вопрос: О заполнении расчета 6-НДФЛ при выплате работнику премии по итогам работы.
Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 24 января 2017 г. N БС-4-11/1139@
Федеральная налоговая служба рассмотрела письмо и в дополнение к письму ФНС России от 27.10.2016 N БС-4-11/20538@ по вопросу определения даты фактического получения работником дохода в виде премии для целей уплаты налога на доходы физических лиц сообщает следующее.
С учетом Определения Верховного Суда Российской Федерации от 16.04.2015 N 307-КГ15-2718 датой фактического получения дохода в виде премии, связанной с выполнением работником трудовых обязанностей, в соответствии с пунктом 2 статьи 223 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) признается последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен указанный доход в соответствии с трудовым договором (контрактом).
В этой связи датой фактического получения дохода работника в виде премии за выполнение трудовых обязанностей по итогам работы за месяц с учетом пункта 2 статьи 223 Кодекса признается последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен указанный доход.
При этом датой фактического получения дохода работника в виде премии за выполнение трудовых обязанностей по итогам работы за квартал (год), по мнению ФНС России, признается последний день месяца, которым датирован приказ о выплате работникам премии по итогам работы за квартал (год).
Таким образом, например, если работнику доход в виде премии по итогам работы за 2016 год на основании приказа выплачен 02.02.2017, то данная операция отражается в расчете по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2017 года следующим образом.
Раздел 1:
по строкам 020, 040, 070 - соответствующие суммовые показатели;
по строке 060 - количество физических лиц, получивших доход.
Раздел 2:
по строке 100 указывается 31.01.2017;
по строке 110 - 02.02.2017;
по строке 120 - 03.02.2017;
по строкам 130, 140 - соответствующие суммовые показатели.
Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса
С.Л.БОНДАРЧУК
24.01.2017
Очередное толкование достаточно простого случая. Что-то никто не берёт на себя ответственность разъяснить, когда наступает срок перечисления НДФЛ, и отражение этого в 6-НДФЛ при выплате з/пл до конца текущего месяца.Цитата:
Сообщение от Аноним
Если бы вопрос такой задали, то разъяснили бы. Что в соответствии со ст. 226 удержание НДФЛ производится при следующей выплате любого дохода. А срок перечисление соответственно следующий день. И даже письмо Минфина было (правда, применительно к правилам 2015 года) № 03-04-05-07/61550 от 27.10.2015.Цитата:
Сообщение от Крысавица
Однако, все спрашивают не это, а когда будет срок перечисления при уплате НДФЛ до конца этого месяца с выплаченной зарплаты текущего месяца, хотя тоже были разъяснения, что с аванса (а это всё, что выплачено до дня фактического получения дохода по зарплате) НДФЛ не исчисляется и не удерживается. И ведь упорно продолжают платить, несмотря на риски.
Подскажите, пож-та, сотрудник уволен 31.10.2016 г (последний день работы). Обязаны выплатить ему 31.10.16 г за отработанное в октябре и КНО? Выплатили на несколько дней позднее, в день выплаты перечислили НДФЛ. В 6 НДФЛ стр 100 - 31.10.16
стр 110 - 03.11.16
стр 120- 04.11.16?
Будут ли вопросы от налоговой о том, что в данном случае день выплаты не 31.10.16?
в соответствии с ТК РФ - обязаныЦитата:
Сообщение от Аноним
в стр.100 можно указать 03.11Цитата:
Сообщение от Аноним
вряд ли, налоговую нарушения ТК не касаются. Хотя есть вероятность, что налоговики могут "стукануть" труд.инспекцию, но на моей практике такого не было ни разуЦитата:
Сообщение от Аноним
в стр.100 можно указать 03.11
В платежке писала, что НДФЛ за октябрь... Если 03.11. указать, у них пройдет, как доход за ноябрь? Тогда еще больше вопросов будет....
А как Вы тогда составите отчет за 4 квартал?Цитата:
Сообщение от saigak
Без сентября (где срок перечисления 03.10.16, но отражен в 3 квартале?) и без декабря (со сроком перечисления 09.01.17, который в 1 квартал должен упасть)?
Или 4 квартал - так же, как и третий?
Просто если потом уточнять, то оба квартала. А если сейчас, то вроде как один...
Я совсем не понимаю, как сделать правильно и менее трудозатратно (((
Нарыла контрольные соотношения по 6-НДФЛ от 10.03.2016г. Возможно, уже устарели :p Но, у меня вскипели остатки мозга (после разделения 6-НДФЛ на два отчета по разным ОКТМО) - строка 070-строка 090= уплачено НДФЛ с начала налогового периода. Но, у нас 30 декабря была выплата отпускных за январь и компенсации отпуска при увольнении. По ним строка 120 получается - 09.01.2017. Как бы должна попасть в отчет за 1 квартал 2017 года. Тогда не будет выполняться контрольное соотношение строки 070, которая ровна сумме НДФЛ по строкам 140. :wow: Если я воткну все в отчет 2016, вроде никаких санкций за это быть не должно?
Нашла более-менее внятную статью. Решила по строке 070 показать весь удержанный НДФЛ, в том числе с отпускных и компенсации отпуска при увольнении. Во 2-м разделе эти суммы показывать не буду.
