Вид для печати
делайте акт см. пост 16, не справедливо вам накладную выписывать.
т.е. посмотрите на ситуацию так, как бы вы выдали наличные своему контрагенту.
пусть и покупатель вам пойдет навстречу, дополнит договор купли-продажи оборудования необходимыми условиями.
Иру_ся, на практике встречались с Вашей ситуацией.
1. Для "ВАС" - это командировка Ген. Диектора (к\у Вашей компании).
2. Для "Контрагента" - это командировка их сотрудников (к\у их компании).
Билеты приобретаются какой - либо одной компанией, чтобы вместе лететь.
Возможны 3 ситуации:
1. Если в Договоре с контрагентом нет оговорки о компенсации билетов - БУ - реализация; НУ - реализация.
2. Если в Договоре с контрагентом есть оговорка о компенсации билетов - БУ - компенсация; НУ - налоги как с реализации.
3. Заключение агентского договора с контрагентом на приобритение а\билетов - но.... деньги за них Вы должны были бы получить вперёд, в противном случае Вы действуете от своего имени и за свой счёт.
логично, только в БУ будут внереализационные на 91 сч (не облагаемые)Цитата:
Сообщение от СБ
Я полагаю, что подписать доп. соглашение о компенсации вполне возможно.Цитата:
Сообщение от СБ
А если в НУ реализация, то НДС все-таки доначислять ?
Я не вижу нормы, согласно которой Вы освобождаетесь от начисления налога.
Другой вопрос - это принятие НДС к вычету (если он есть в билете), потому что есть разъяснения только в отношении билетов по "своим" командировкам.
С правовой точки зрения, сдедать доп. соглашение всё-таки надо, так как а\билет это не товар, а право на авиаперевозку или услуги авиаперевозчика. И по НУ это не товар -с позиции п.3 ст.38 НК РФ).
спасибо
Подниму тему.
По договору наш иностранный контрагент, у которого мы приобретаем оборудование, предоставляет своих специалистов для помощи в настройке этого оборудования на территории РФ. По контракту с ними наша организация должна обеспечить за свой счет проезд по территории РФ к месту установки оборудования и проживание там 3 специалистов. Т.е. авиабилеты на иностранцев наша организация будет приобретать самостоятельно и оплачивать счета за гостиницу тоже. То, что в расходы по налогу на прибыль эти затраты включить можно много где написано. А вот что делать с НДС? не нашла пока нигде :( можем ли мы поставить его к возмещению? НДС набегает около 50т...
А почему нет? Это для НДС-облагаемой деятельности?- тогда нет проблем по-моему.
