оплата авиабилетов за сотрудников другой организации

[Иру_ся]

Голова вскипела, так и не нашла по поиску ответ на этот вопрос.
Помогите!
Мы оплатили по безналу авиабилеты в командировку Ген.директору и сотрудникам нашего контрагента. Контрагент теперь готов нам сумму, потраченную нами на приобретение билетов вернуть.
И просит нас выставить им счет, накл. и счет-фактуру.
А я никак не могу сообразить, на основании чего я буду им выставлять накладную и счет-фактуру.
Я ведь оказала им услугу по приобретению авиабилета за их же счет. Никаких агентских вознаграждений они мне платить не будут.
У меня на руках документы, выписанные авиакомпанией на мою организацию.
Какие же документы я должна представить контрагенту в итоге? и какое основание платежа нужно написать в счете?
Заранее огромное спасибо всем откликнувшимся

[Инна_О]

Я ведь оказала им услугу по приобретению авиабилета

вот и дайте им документы на эту услугу.

[Иру_ся]

Документы - акт и счет-фактуру?
И проводить у себя как реализацию?
что-то у меня ничего не стыкуется.. ( ведь фактически у меня никакой реализации не было. Я заплатила за них, они возместили мне потраченные деньги

[Инна_О]

у себя как вы оприходывали документы?

[Иру_ся]

пока еще не оприходовала.
с билетом своему сотруднику - понятно
а вот с теми двумя - не знаю что делать...

[Инна_О]

) угу.. себе на затраты не отнести.. остается только перевыставить...
что и требовалось доказать...

[Иру_ся]

Инна, спасибо )
Я это понимаю, но меня клинит именно в том вопросе какие именно документы я должна им выставить?
и что написать в счете для оплаты?

[Солнышко 2006]

может "Возмещение затрат по приобретению авиабилетов согл ...."

[Иру_ся]

согласно... чему? тогда надо агентский договор? Но у нас нет агентского вознаграждения...
и контрагенту в любом случае ведь нужны документы, чтобы свои расходы отнести на затраты..
Так какие же документы я должна им дать?

[Инна_О]

А зачем вообще представители вашего контрагента прилетали?
В рамках какого-то вашего договора?
Может в договор включит строку о "компенсации затрат"?

[Иру_ся]

Наши контрагенты вместе с нашим директором летали в Тайвань, принимать оборудование, которое они (контрагенты) у нас покупают.

[А.ша]

Но у нас нет агентского вознаграждения...

при возмещении затрат и не бывает агентского вознаграждения

[Иру_ся]

Это тоже понятно.
В счете я могу написать - возмещение расходов на а/билеты следующим лицам:......
а дальше? Какие я еще документы должна отдать Контрагенту?
На каком основании он себе на расходы эти деньги поставит. Документы от авиа агенства на мою фирму...

[111 User]

Иру_ся, просят СФ, накладную - копируйте в нее все данные из подобных документов на вашу фирму и отдавайте. спросите у них доверенность.
СФ (обе и поставщика и вашу) в книге регистрации, но не в книгах продаж/покупок.

пока еще не оприходовала.

и хорошо.
60/76

[Иру_ся]

111 User, так если я накладную выпишу и счет-фактуру - то у меня получится реализация.. Разве нет? Т.е. я должна буду эти билеты как-то оприходовать.. для того, чтобы потом их по накладной отдать(продать)? на забалансовый?

[111 User]

ну, могут расценить и как реализацию, лучше позаботиться о пункте в договоре "Вы можете приобретать для вашего контрагента на месте документы на проезд, а контрагент возмещает вам ваши расходы"

хотя представления не имею про авиабилет "в заграницу", я бы поступил проще:
50.3/76 вы приняли билет по всей стоимости
62/50.3 вы выдали билет по доверенности вашим покупателям
тут только акт подписать, и не делать накладных -счетов фактур

[А.ша]

60(авиакомпания) - 51 - оплатили за билет
76(ваш контрагент) - 60(авиакомпания) - оприходовали документ от авиакомпании
51 - 76(ваш контрагент) - оплатил вам возмещение затрат
Ну и как написал 111 User

СФ (обе и поставщика и вашу) в книге регистрации, но не в книгах продаж/покупок.

[Иру_ся]

Для меня было бы проще акт, конечно.
Но Контрагент - хороший товарищ ) и мне бы хотелось, чтобы у него проблем не было с возмещением затрат.
Т.е. выписать накладную и счет-фактуру? И билет все-таки на 50.3?
тогда у меня все-таки реализация (

[СБ]

Для начала - что это у "ВАС" за командировка ???

[А.ша]

Ну пусть будет реализация Есть приход "товара".
По большому счету, на налогообложение это не влияет. Делайте, как удобнее.

[Иру_ся]

А нельзя сделать так: к договору приложение о возмещении затрат на авиабилеты. Двухсторонний акт между нами и Контраегентом.
И копии документов авиакомпании Контрагенту. На основании таких документов он не сможет принять эти расходы в затраты?

[А.ша]

Ему нужны документы от ВАС на НЕГО. Документы от АВИАКОМПАНИИ ВАМ к нему отношения не имеют, раз ОН там не упоминается. Они могут лишь прилагаться как копия к ВАШЕЙ счф ЕМУ.

[111 User]

Ну пусть будет реализация

скорее всего, они на ндс потеряют

[111 User]

к договору приложение о возмещении затрат на авиабилеты. Двухсторонний акт между нами и Контраегентом.
И копии документов авиакомпании Контрагенту. На основании таких документов он не сможет принять эти расходы в затраты?

сможет

[Иру_ся]

СБ - Наши контрагенты вместе с нашим директором летали в Тайвань, принимать оборудование, которое они (контрагенты) у нас покупают.
А.ша - да, про документы это логично....
Но тогда у меня возникает следующий вопрос. В документах авиакомпании билеты не облагаются НДСом. Если я делаю накладную от себя (а у меня ОСНО) я же не могу делать без НДС?

[111 User]

В документах авиакомпании билеты не облагаются НДСом. Если я делаю накладную от себя (а у меня ОСНО) я же не могу делать без НДС?

МОЖЕТЕ, если перевыставляете эти затраты!

[Иру_ся]

сможет

мнения разошлись )
сможет, несмотря на то, что документы от авиакомпании выписаны на нашу организацию?

[Иру_ся]

МОЖЕТЕ, если перевыставляете эти затраты!

Резюмирую:
я приходую билеты на 50.3
делаю приложение к договору о возмещении затрат.
делаю накладную и счет-фактуру от своей организации Контрагенту (перевыставляю, НДС оставляю так же, как и документах авиакомпании).
счет-фактуру регистирую только в Журнале регистрации
и дополнительно отдаю Контрагенту копии документов авиакомпании.
Правильно?

[111 User]

Иру_ся,
тебе нужно подтвердить, что они тебе должны за билеты. (акт о получении (или накладная с их подписью) и доверенности от них достаточно. при перевыставлении расходов в СФ ндс не указывай.
если будешь проводить как реализацию - заплатишь ндс. всё остальное

[Иру_ся]

Иру_ся,
тебе нужно подтвердить, что они тебе должны за билеты. (акт о получении (или накладная с их подписью) и доверенности от них достаточно. при перевыставлении расходов в СФ ндс не указывай.
если будешь проводить как реализацию - заплатишь ндс. всё остальное

Акт о получении ими билетов у нас - правильно? или накладная? (так накладная и будет являться реализацией?) или я уже совсем торможу....