Форма 0503128

Цитата:

---

Сообщение от ИринаBhb

как им обосновать что так сверять нельзя?

---

Почему нельзя? можно... только надо пояснить причину расхождений.

Кстати, а почему она у вас не сходится?

и мне интересно почему ?

Правильно делает, что сверяет.
Только проверка должна выглядеть так:
Графа 12 "Не исполнено принятых денежных обязательств"
должна быть больше или равна кредиторской задолженности.
В 95% случаев они просто равны.
Графа 12 может быть больше кредиторской задолженности:
1. В случае перерасхода по принятому авансовому отчету.
Это по сути кредиторская задолженность, только на счете 20800.
2. В случае, если принято денежное обязательство оплатить
аванс по договору, но оплаты еще не было.
Разумным выглядит требование описать причину отклонений
в пояснительной записке.

Ну вот например, срок выплаты заработной платы 2-го числа. Заявки поданы 30 июня. Казначейство проводит списание с лицевого счета 30 числа. А в кассу деньги получу 2-го. И т.к. в письме МинФина написано, что обороты по 21003 не включаются в 128 форму,а в 169 форме есть кредиторская задолженность по заработной плате, то именно на эту сумму между собой формы и не идут.

Поправлюсь, в гр.8 ф.128 обороты по 21003 не включаются.

Помогите разобраться.....

Согласно письму Федерального казначейства от 30.06.2010 № 42-7.4-05/2.2-420 В графе 8 формы 0305128 "отражается ... сумма показателей по следующим счетам:...
- кредитовый оборот по счету 1 302 00 000 ;
- кредитовый оборот по счету 1 303 00 000 в части расходов бюджета в корреспонденции со счетом 1 401 01 200. Суммы зачетов излишне оплаченных платежей прошлых лет в счет начислений текущего периода по счету 1 303 00 000 в графу 8 не включаются;...."
Как поступить с начисленными пособиями из ФСС (Дт 1 303 02 830 Кт 1 302 03 730) ?
Кредитовый оборот 130203730 увеличит начисления Дт 1 401 01 213 Кт 1 303 02 730. И в графе 8 ф.0503128 денежные обязательства будут увеличены на сумму начисленных пособий из ФСС.

В продолжение к выше сказанному :
Как относиться к тому, что в письме Федерального казначейства от 30.06.2010 № 42-7.4-05/2.2-420 в графе 8 формы 0305128 исключены обороты по счетам 1 304 02 000 и 1 304 03 000, хотя в инструкции №128н в редакции приказа № 115н указанные счета названы.

Спасибо....