Вид для печати
Gennady1970,
И вы там заполняете эти безумные данные о завтраке-обеде-ужине и числе довольствующихся? (Если у вас, допустим, больница и вода - для больных, то - понятно, как заполняется меню-требование. Меня же интересует случай, когда воду пьют сотрудники).Цитата:
Первая списывается по меню,
А почему так? У вас есть справка о непригодности водопроводной воды для питья? Но, кажется, в этом случае ее нужно приобретать по 223, а не по 226...Цитата:
Вторая приобретается по 226.
Если пьют сотрудники, то Косгу 340, Прочие материальные запасы (Письмо Минфина России от 05.02.2010 № 02-05-10/383), списываю по ведомости.
Сотрудники пьют воду по 226 КОСГУ - кулера стоят в административном корпусе, на этажах и т.д. По 340 вода приобретается на пищеблок и в палаты для отдыхающих.Цитата:
Сообщение от hope2
По 226 потому, что в документах поставщик пишет "замена бутылей с водой".
hope2,
Я тоже по ведомости. Но все статьи по бюджетному учету велят списывать по меню-требованию, потому я и задала такой вопрос...
Оригинальный подход :)Цитата:
По 226 потому, что в документах поставщик пишет "замена бутылей с водой".
"Бюджетные организации: бухгалтерский учет и налогообложение", N 6, июнь 2007 г.
Аналитический учет питьевой воды ведут на основании данных Накопительной ведомости по приходу продуктов питания (ф. 0504037) и Накопительной ведомости по расходу продуктов питания (ф. 0504038). Ежемесячно в Оборотной ведомости по не финансовым активам (ф. 0504035) подсчитывают обороты и выводят остатки на конец месяца.
Списание питьевой воды следует производить на основании Меню-требования на выдачу продуктов питания (ф. 0504202) и оформлять следующими бухгалтерскими записями:
Дебет счетов 1 401 01 272 "Расходование материальных запасов" либо 2 106 04 340 "Увеличение стоимости изготовления материалов, готовой продукции (работ, услуг)"
Кредит счета 1 (2) 105 02 440 "Уменьшение стоимости продуктов питания"
"То что я полностью согласна с Rat1972, накладная предназначена не для списания, а для перемещения."
а разве для перемещения нельзя использовать накладную на внутренее перемещение материалов?
у нас МОЛ выдает канцелярию работникам, они расписываются в ведомости выдачи МЦ на нужды учреждения. Затем эта ведомость передается бухгалтеру и на основании её делаем акт на списание материалов.
Всё неправильно? караул.
А зачем на основании ведомости ещё акт на списание делать? Ведомость утверждаете у руководителя и спокойно списываете, а то какое-то масло масленное получается.Цитата:
Сообщение от Lilita1
Подскажите, пожалуйста. У меня 1 удлинитель стоит на 105 04, а второй на 105 06.(Бардак с давних времен) :( Какими проводками перенести его на 105 06, что бы нигде не покосило? Лучше напрямую
Дт 105 06 Кт 105 04 или через 106 04 (Дт 10604 Кт 10504, Дт 10506 Кт 10604)
Ирина**
Я бы сторнировала приход на 10504 (бухгалтерская справка), только надо смотреть всю историю по этим удлин., наверняка и выдача была. Потом провела на 10506, тоже по бух.справке.
Точно!:wow:Спасибо. Почему-то с медикаментами так делаем, а с прочими не пришла такая мысль!! Странная штука-мозг человеческий...:D
Lilita1,
Вы делаете в результате две проводки? В таком случае - какую проводку - по ведомости?Цитата:
у нас МОЛ выдает канцелярию работникам, они расписываются в ведомости выдачи МЦ на нужды учреждения.
[QUOTE=Rat1972;53067214]Lilita1,
Вы делаете в результате две проводки? В таком случае - какую проводку - по ведомости?[/QUOTE
У нас ведомость выдачи МЦ делает захоз, он выдает людям, они в ней рассписываются и никаких проводок он ( завхоз ) не делает.
Потом ведомость выдачи передается в бухгалтерию, мы делаем акт списания материалов и проводку 401-01-272 105-06
Мы делаем аналогично. В ведомости нет проводок, и на это однажды указали ревизоры. Поэтому два документа: ведомость выдачи без проводок и акт списания с проводками. Может, абсурдно, но..... вот так.Цитата:
Сообщение от Lilita1
аноним, ВласА,
Я так и подумала, что, скорее всего, ведомость делается кладовщиком... Да, в таком случае, пожалуй, без акта списания не обойтись.
Зачем на канцелярию еще и акт делать? Ведь ведомость служит основанием для списания мат ценностей с баланса?Цитата:
Сообщение от Rat1972
А у нас завхоз делает отчет в конце месяца, на основании ведомости выдачи. Как бы получается мы списываем на основании отчета, а ведомости (или комиссионный акт(например на строительные материалы)) являются подтверждением отчета.и в отчете ставим проводки 40101272-10500440. И никакого акта списания бухгалтерия сама не пишет. В принципе ревизор была.. замечаний не было по этому вопросу..Цитата:
Сообщение от Lilita1
Sharmel,
Скорее всего, в той ведомости, которую делает кладовщик, просто неудобно писать проводки. Она же вручную заполняется.
Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения 0504210, по ней у нас и выдает кладовщик, а бухгалтерия ставит проводки на лицевой стороне ведомости.:)
В той организации (учебный институт) была огромная простыня с полным списком МЦ и фамимлиями всех материально-ответственных лиц, по которой кладовщик втечение квартала выдавал МЦ, а потом уже передавала ведомость в бухгалтерию, где по ней делали проводки по списанию.
а когда же тогда используется форма акта списания Мат.зап. 0504230 ?Цитата:
Сообщение от Sharmel
Акт о списании материальных запасов (ф. 0504230) применяется для оформления операции по списанию материальных запасов, ранее выданных в эксплуатацию.
hope2,
Понимаю, что вы имели ввиду, но меня как-то коробит от термина "передача материалов в эксплуатацию" (имхо, он применим далеко не ко всем МЗ). Мне больше нравится так:
"- акт о списании материальных запасов (ф.*0504230): применяется для списания с баланса материальных запасов на основании документов, подтверждающих их количественный расход и утвержденных руководителем учреждения".
А какие подтверждающие док-ты Вы прикладываете к акту?Цитата:
Сообщение от Rat1972
К акту списания строительных материалов - дефектную ведомость, смету и акт о выполненных ремонтных работах.
К шинам - карточки учета шин. И т.д....
Как списать 10506000 (Брошюры, буклеты) приобретенные к мероприятиям в 2009, 2008 гг. Чтобы не было не целевого использования. Они же выданы фактически к мероприятию (2008-2009гг), а списываются сейчас?????????????
А что, собственно, страшного - допустим, их почитали на тех мероприятиях, а потом назад вернули :wow:. А теперь вы их списываете, потому что информация стала неактуальна.
Подскажите пожалуйста, приобрели окна для здания организации по 340, как правильно их списать: на собственные нужды 401.20 (я думаю не совсе корректно) или на увеличение стоимости здания (106)?
в здании не было окон? вы проводите реконструкцию?Цитата:
Сообщение от Цефея
заменили старые окна на новые
Подскажите, пожалуйста, каким образом списать "Дверь ПП" (это я понимаю какая-то противопожарная дверь) которая была приобретена 2009-2011 году и установлена?
