Только к сожалению, так и непонятна технология учета ДУ в УК. (то есть у проф. участника рынка ценных бумаг....) :( :( :(
Вид для печати
Только к сожалению, так и непонятна технология учета ДУ в УК. (то есть у проф. участника рынка ценных бумаг....) :( :( :(
Diana_, Вы какой-то вопрос задали?
Да, очень интересует:
Когда введут какие-нибудь документы, регулирующие ведение учета по доверительному управлению у доверительных управляющих - проффесиональных участников рынка ценных бумаг.
:o
А что Вам мешает использовать 97н? Оно для вас как для профа не обязательно, но может использоваться..
Нет, естественно, оно и используется.Цитата:
Сообщение от Денис В.
Волнует только одно - при геометрической прогрессии возрастания количества обособленных балансов возникает подозрение, что у проф.участников все должно быть как-то по-другому... :hmm:
Помогите, пожалуйста :eek:
а в чем проблема то? в автоматизации этих отдельных балансов?
Что-то таких подозрений не возникало.
Разумеется.. ведь для ведения учета в ДУ используются учетные принципы УУ, а он если не проф, то этот приказ, конечно, применяется.Цитата:
Нет, естественно, оно и используется.
Глобально - в разделении полномочий. Гл бух не хочет отвечать за ведение этих балансов, т.к. не может их проконтролировать.Цитата:
Сообщение от Денис В.
А аудиторы пугают, что специально для ведения балансов ДУ организованный отдел, не подчиненный гл буху, создать не получится. Мол, затраты на этот отдел не будут учитываться для налога на прибыль :(
на мой взгляд проблема в главбухе в данном случае.Цитата:
Гл бух не хочет отвечать за ведение этих балансов, т.к. не может их проконтролировать.
тоже неправда, имхо, но подчиняться то все равно должен главному буху...Цитата:
Мол, затраты на этот отдел не будут учитываться для налога на прибыль
А если этот отдел будет напрямую подчиняться диру???
По законодательству, дир может и сам вести бу???
Diana_, урезать полномочия главбуха- не проблема, но по умолчанию за ведение всего БУ ему отвечать наравне с руководителем.
А подскажите, пожалуйста, где конкретно написано, что гл.бух должен отвечать за баланс ДУ, который, по сути, является частью баланса не доверительного управляющего, а частью баланса доверителя??? Если копаться, то за этот баланс должен отвечать гл. бух "принимающей" [отчет] стороны :DЦитата:
Сообщение от Денис В.
Хотя звучит и абсурдно, но эти данные реально отражаются только в балансе доверителя, а гл.бух несет ответственность за то, что у него отражается в балансе :confused: :confused: :confused:
вы очень странные вопросы задаете...Цитата:
А подскажите, пожалуйста, где конкретно написано, что гл.бух должен отвечать за баланс ДУ
А где написано, что главбух отвечает за кассовые документы, за банковские, за счет 60 или 97?
В общем, ст. ст.6, 7 закона 129-ФЗ, п.2 и раздел 4 Приказа 97Н.
Минюст России зарегистрировал (№ 8268 от 14.09.2006) приказ Минфина России 106н от 15 августа 2006г. "О внесении изменений в Указания по отражению в бухгалтерском учете операций, связанных с осуществлением договора доверительного управления имуществом".
Суть внесенных изменений состоит в том, что действие Указаний распространено на организации, являющиеся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, негосударственные пенсионные фонды, страховые организации.
Спасибо :D
Приятно осознавать, что все налажено в соовтетствии с законом. :yes:
