это хорошо,но прежде чемЦитата:
Сообщение от Анисовка
желательно убедится,что ИФНС эту переплату тоже видит на вашем счету...а для этого запросить справку о состоянии расчетов с бюджетом....Цитата:
Сообщение от Анисовка
это хорошо,но прежде чемЦитата:
Сообщение от Анисовка
желательно убедится,что ИФНС эту переплату тоже видит на вашем счету...а для этого запросить справку о состоянии расчетов с бюджетом....Цитата:
Сообщение от Анисовка
Зета, Вы с этим согласились?
"У меня за прошлый год образовалась тоже переплата в бюджет налоги (скопом оплатила взносы за все месяцы в декабре и я ИП без работников, получилось, что уменьшив весь годовой налог минус авансовые налоги МИНУС ВЗНОСЫ, получилась сумма с минусом). "
Когда это вычет по взносам стал превышать сумму налога?
Снова прошу помощи уважаемых экспертов. ИП на УСН без работников. В 2012 году я уменьшил сумму на 50% страховых взносов, а как теперь выяснил - мог уменьшить на 100%. Собираюсь подать уточненную налоговую декларацию за 2012 год и заявление на возврат налога. Но никак не могу сообразить, как правильно заполнить декларацию. Вот что у мне было ранее:
030 3000
040 6000
050 9000
060 2261
070 ---
260 22522
280 11261
А теперь я хочу написать так:
030 3000
040 6000
050 9000
060 2261
070 5947
260 22522
280 17208
Но одновременное заполнение полей 060 и 070 кажется мне неправильным. Если же я в поле 060 поставлю прочерк, то тогда не будет видно платежа в 2261 руб, и тогда непонятно будет, откуда взялась цифра в поле 070 - 5947.
Надеюсь на вашу помощь )
amonasro, начнем с тог,когда вы заплатили взносы за 2012 год...судя по вашей "уточненной" декларации вы их так и не заплатили...
Страховые взносы в размере 17208 руб. я заплатил в декабре 2012 года.
Авансовые платежи платил неправильно, не понимал механизма вычета - думал, главное чтобы за год все сошлось. Полагаю, налоговая начислит пени, но вопрос в другом - как правильно заполнить уточненку.
amonasro,
060 -
070 -
Переплату в декларации нигде не указывают
Хм... если я в строке 070 поставлю прочерк - то получается у меня и переплаты как бы не существует...Цитата:
Сообщение от SoundMan
amonasro, никакие уплаты/переплаты в декларации не показываются. Там только начисления.
070 вычисляется по формуле 050-(260-280). Я поторопился - в Вашем случае 070 = 3686. Но это ничего общего с переплатой не имеет.Цитата:
Сообщение от amonasro
amonasro,060-прчерк
070-3686
3686 это и есть ваша "переплата" если вы платили строго как в декларации
Эта моя "переплата", если учитывать только авансовые платежи за 1-2-3 кварталы. Тогда все верно.Цитата:
Сообщение от Лёнка
Но я ведь еще заплатил по итогам года 2261, что отражено в строке 060. И если учитывать еще эту сумму, то тогда:
060 ---
070 5947 (это сумма 3686 и 2261)
Но в уточненке цифра 2261 нигде не фигурирует, вот я о чем... и 070 5947 - получается вроде как взята с потолка, если только не взять в руки первую декларацию... это нормально?
О-па.. Над.К, похоже я все не так делал то... То есть вы хотите сказать, что в строках 030, 040 и 050 нужно указывать начисленный налог, то есть 6% от квартального дохода? И его можно как раз уменьшить в декларации, если взносы уплатил вовремя? Кажется до меня стало доходить...Цитата:
Сообщение от Над.К
А я то уже который год вписываю туда свои авансовые платежи, которые не слишком совпадают с реально начисленным налогом... Хотя по итогам года все равно все сходится - 6% от годового дохода за вычетом взносов я в любом случае перечисляю.
Вы что, приблизительно платите авансовые платежи? Это кто Вас так научил? По всем правилам Вы должны и уплачивать и указывать в декларации реальные суммы, соответствующие ставке налогообложения. В Вашем случае 6% от дохода минус уплаченные в этом периоде взносы. Если Вы оплатили все взносы в 4 квартале, то уменьшать авансовые платежи Вы не имеете права.Цитата:
Сообщение от amonasro
Каюсь, посыпаю голову пеплом ... в том то и дело, что никто меня не учил, сам вот так криво научился... хорошо хоть переучиваться начал на 5-й декларации...
Только совсем я запутался. Вот смотрите - например, я заработал в пером квартале 93000 руб. Начисленный налог - 6% - 5580 руб. А я сделал авансовый платеж 3000 руб (не со зла, по незнанию). Какую цифру я должен записать в графе 030 - 5580?
И про возврат налога у меня теперь совсем все в тумане... Я в течение года уплатил взносы, пускай в 4-м квартале, авансовые платежи недоплачивал - согласен, пусть начислят пени - но по итогам года у меня все равно переплата налога, я ведь имею право ее вернуть?
да ,если нет взносов на которые можно уменьшить налогЦитата:
Сообщение от amonasro
это еще посчитать надо...Цитата:
Сообщение от amonasro
Имеете. Можно просто недоплатить налог в 2014 году на сумму переплаты. Если не уверены в точной цифре переплаты, то лучше запросить в налоговой сверку. Но делать это после поданной уточненки за 2012 год, т.к. сумма переплаты после этого может измениться.Цитата:
Сообщение от amonasro
Выходит, в декларации мои авансовые платежи вообще никак не указываются? А потом налоговая сравнивает мою декларацию с реальными поступлениями средств, и делает выводы.. Так это происходит?
именно такЦитата:
Сообщение от amonasro
так
Спасибо, я кажется начинаю понимать...
А вообще я тут понял, что у меня все 4 предыдущих декларации заполнены неверно - вместо начисленного налога я вписывал суммы авансовых платежей. (Хотя итоги за год - все сходится!)
Что теперь - подавать уточненки по всем годам?
Если подадите, то хуже от этого точно не будет. Только с форматами будьте внимательны - они менялись за эти 4 года.Цитата:
Сообщение от amonasro
Спасибо, постараюсь. А не подскажите, если недоплачивать налог в этом году за счет переплаты прошлого - нужно какие-то для этого бумаги оформлять или автоматом спишется?
Никаких бумаг не нужно. Но я бы все-таки на Вашем месте после подачи всех уточненок взял у них сверку.Цитата:
Сообщение от amonasro
Да, сверку обязательно возьму, спасибо за советы. Через какое время после подачи уточненки есть смысл сверяться - может, раньше мая и смысла нет?
Еще раз спасибо всем за помощь. Заполнил новую декларацию. Вот что у меня получается за 2013 год. Выглядит подозрительно, но надеюсь все верно.
(взносы платил во 2, 3 и в 4-м квартале - 2 раза)
030 5431
040 5431
050 5431
060 ----
070 5431
260 20489
280 20489
В реальности авансовые платежи составили по 3000 руб. за первый, второй и третий квартал, итого 9000 всего.
Вопрос - могу я вместе с декларацией подать заявление на возврат налога, вот в такой формулировке:
"В соответствии со ст. 78 части первой Налогового Кодекса РФ прошу вернуть сумму излишне уплаченного налога УСН, взимаемого с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (КБК 182 1 05 01011 01 1000 110) за 2013 г. в сумме 9 000 (Девять тысяч) рублей. Денежные средства в общей сумме 9 000 рублей прошу перечислить на расчетный счет ИП."
Вы платили взносы ровно на величину авансовых платежей во 2-м и 3-м кварталах? Если нет, то тогда почему 040 и 050 равно 5431?Цитата:
Сообщение от amonasro
Нет, квартальная сумма платежа (взносы) составила 8916.17 руб (за второй и третий квартал), а в четвертом я заплатил 17832.34.
Я что-то не так посчитал?
amonasro, будет проще, если Вы приведете еще все доходы поквартально. Пока декларация неверная. Строки 030, 040 и 050 считаются по формуле: доходы_за_период * 6% - уплаченные_взносы_за_период.
Вот поквартально: 90517 84446 86420 80097 за год 341480
Кажется я неправильно считал "нарастающий итог"... То есть за полугодие у меня получится 5431 + 5067(это 6% налог второго квартала) - 8916 = 1582 ? Тогда у меня получается так:
030 5431
040 1582
050 0
060 ---
070 ---
260 20489
280 20489
amonasro, вот теперь правильно, только нули в декларации не ставятся, а ставятся прочерки.
