ученица мученица, здорово, а у Вас в ТСЖ один член - это председатель? Членские взносы вносят все и обычно в одинаковых размерах. И не учетной политикой это регулируется.
Так все таки, что именно он внес? Вот так достал деньги и подарил ТСЖ? :o
Вид для печати
ученица мученица, здорово, а у Вас в ТСЖ один член - это председатель? Членские взносы вносят все и обычно в одинаковых размерах. И не учетной политикой это регулируется.
Так все таки, что именно он внес? Вот так достал деньги и подарил ТСЖ? :o
да , председателя 3, но только он один внес сумму, так какой проводкой провести?
Членские взносы учитываются на сч.86, т.е. Д51 / К86
Только, у Вас ничего не понятно
ученица мученица, да сначала надо выяснить, что он внес. Может он деньги в долг дал. Нельзя же так, непонятно что приходовать, непонятно куда, при этом не понимая вообще ничего в том, что делаешь :(
Три председателя - это круто. Лучше бы бухгалтера взяли, специалиста по ТСЖ ;)
как не понятно он наличные внес для начала трудовой деятельности.
Ну так спросите у него, что он внес.
на открытие счета, 2000,00, 300,00 на оформление бланков. как это можно провести, и облагаеться ли это налогом? приход же есть 2300.:redface:
По этому поводу в одном из бух. журналов была такая задачка.Цитата:
Сообщение от ученица мученица
Организация приобрела бычка. Выполните проводки.
Подсказка: Существует 3 варианта оприходования этого бычка. Если эту задачку решить не сможете, то идите учиться, пусть даже самостоятельно по самоучителю.
Кстати, каким самоучителем или учебником Вы пользуетесь?
ученица мученица, Вы издеваетесь что ли? Вы можете спросить у председателя, он в долг организации дал или решил облагодетельствовать фирму за свой счет и подарить ей деньги?
zas77, тут дело не в учебнике, похоже :(
Бычки могут быть оприходованыЦитата:
Сообщение от zas77
1) для племенного разведения
2) на откорм и сдачу на мясозаготовку,
3) для перепродажи.
Осталось только определиться с проводками.
Этот пример я привёл, чтобы Вы, ученица мученица, требовали от своего руководства разъяснений (документальных, конечно) по всем хозяйственным операциям.
"А иначе (так в песне поётся) нам удачи не видать" ;)
Разрешите присоседиться!:) У меня тоже кредитовое сальдо на 86 сч. !!!
Можно его оставить на следующий год на этом счете? :wow:А в балансе так поняла в пассив -целевые средства -(5):D все гениальное просто. но! 1С не дает изменить строку в балансе, почему-то.:(
И не даст, вручную надо править
Господи, как много знает наша надежда...Цитата:
Сообщение от Над.К
Можно с таким же успехом, как кредит на сч. 50 и сч. 51 :wow:Цитата:
Сообщение от alenka1872
Если же Вы так не считаете, то скиньте излишки, например, на сч. 97 или 76 и ждите разрешение на то, чтобы эти расходы списать на "Целевое финансирование".
Вы абсолютно уверены, что получите такое разрешение в следующем отчётном периоде?
Если уверены, то почему не провели Д 76 / К 86?
на 86 я закрываю 26 каждый месяц и начисляю зарплату с налогами. а 76 что то нет у меня.:lupa:
...и что заметила, чем опытнее бухгалтер, тем удивительно непонятнее он все объясняет.???:yes:
Попробую объяснить яснее.Цитата:
Сообщение от alenka1872
1) Если у Вас членская организация, в которой обязательные членские взносы, то Вы делаете проводку Д 76 / К 86 - начисление взноса;
и Д 51 (или Д 50) / К 76 при поступлении денег.
2) Свои расходы и доходы планируются в смете. В таком случае желательно ежемесячно (или ежеквартально) выполняете согласно сметы Д 86 / К 96.
3) В теч. этого периода идёт списание расходов на Д 96.
Если у вас постоянно идёт перерасход, то ищите причину, по какой причине это происходит. В таком случае целесообразно сделать Д 96 (или Д86, если сч. 96 не используете) / К 97 (до тех пор, пока эти расходы не примут)
Но не забывайте, что смета, т.е. доходы и расходы утверждаются высшим органом организации (Вы не указали орг.-правовую форму вашей НКО), например, общим собранием. И по результатам года общее собрание принимает и утверждает выполнение сметы. И учтите, может не принять ваши перерасходы.
Спасибо, Владимир, за развернутый ответ! Сначала я так и сделала, Д 86 К 97 и получился чудесный баланс! но потом "чем дальше в лес, тем больше дров" в рекомендациях по заполнению баланса- одно, для НКО другое, а на форуме вообще кому как нравится.. я баланс уже раз 15 перепечатывала, (да простят меня защитники природы)) и шеф мой, который скоро подпись платно будет ставить..) У меня Прочая некоммерческая организация казаки. сметы нет. договор с муниципалитетом на сумму "не менее...столько то" вопросов куча и один из них: если списать расходы на ГСМ-путевые листы нужны? машины личные, деятельность уставная, чеки есть, выдала им подотчет.
Денежки Вы получили. А на какие цели? Вы их истратили не по назначению или как? Чьи-то средства ваша ПНКОК израсходовала. Разберитесь.Цитата:
Сообщение от alenka1872
По остальным вопросам Вам ответят устав вашей ПНКОК и УП (учётная политика)
Различные советы по этим вопросам здесь есть (ищите)
Это совершенно лишнее. Так же как и использование 97 счета. Потому что по сути своей ни доходов будущих периодов, ни расходов будущих периодов тут нет.Цитата:
В таком случае желательно ежемесячно (или ежеквартально) выполняете согласно сметы Д 86 / К 96.
значит все-таки оставить на д 86? как недофинансирование. Это на что нибудь влияет? или это серьезная ошибка? :(
alenka1872, понимаете, каждый сам выбирает. Мы с Владимиром много лет на эту тему спорим. Правильно и так и так, каждый выбирает то, что ему больше нравится
Как говорится, каждый понимает в меру своей "испорченности". Хотя бухи фирмы "1С" со мной согласны, но налоговики к этому относятся безразлично, потому что от этого налогообложение не изменяется.Цитата:
Сообщение от Над.К
Разрешите присоединиться к разговору. У меня неком.партнерство организованное в мае 2009 года, к концу года получился перерасход членских взносов. То есть люди в декабре сдали подотчет, я его провела на 26 сч., закрыла на 86, а погасить сотруднику нечем, взносы кончились. Выходит что на конец года 86 сч. перерасходован а на 71 задолженность.
Организация на УСН.
Ну значит перерасход 86 имеет место быть
может стоит "лишнюю" часть АО провести в январе... Так и для годового отчета перед учредителями будет красивее. Правда часть чеков будет за ноябрь-декабрь прошлого года, но это не повод принимать их к оплате в 2010 году?
Так Вы с ними НЕ рассчитались?Цитата:
Сообщение от 999_e
А зачем, тогда закрыли сч. 71, если нечем рассчитаться?
Повторяюсь, перерасхода у сч. 86 быть не может. Откуда кто знает, будет ли финансирование в следующем квартале?
А если нет, что тогда?
Сч. 86 ПАССИВНЫЙ. Где написано, что он активно-пассивный?
Хотя, должен признаться, где-то это всё-таки приходилось видеть. :wow:
А кто его закрыл? Перед подотчетником остался долг.Цитата:
А зачем, тогда закрыли сч. 71, если нечем рассчитаться?
zas77, давайте не будем начинать, а? Вот в данном конкретном случае имеется перерасход по целевым. Он есть и его нельзя не отражать исходя из достоверности бухгалтерского учета ;)
Бухучет не сборник догматических правил, не надо к нему так относится.
Согласен. Тем более, что я сейчас вообще здесь редко бываю.Цитата:
Сообщение от Над.К
А с другой стороны, вопрос не принципиальный и погоды не делает :yes:
Вот и я о том же. Получилось на 86 перерасход, на 71 задолженность.Цитата:
Сообщение от Над.К
zas77
в источниках финансирования я уверена - март на дворе, а взносы поступили уже в феврале, да к тому же осталась прибыль от коммерческой деятельности прошлого года (УСН), на погашение как раз хватит.
Хотя проще все же часть расходов за декабрь перенести на январь, возможность есть. Чеки правда датированы декабрем, но это я думаю ничего.
Так чего же Вы голову морочите?Цитата:
Сообщение от 999_e
В НКО прибыль сразу же переносится в Целевой фонд, а не ожидается окончания года, как в коммерческих.
:redface: простите уж, я сама себя уже заморочила. :)Цитата:
Сообщение от zas77
Хотите сказать что прибыль переносится на 86 сч. ежемесячно? А если в следующем месяце получились убытки? Я просто из всего прочитанного уяснила для себя что прибыль переносится в конце года. Или нет?
1) Да. Налог заплатили и порядок - можете её использовать. Поэтому, надеюсь, вы в хорошем "плюсе". А? Или не так?Цитата:
Сообщение от 999_e
2) Ждите, когда будет, что переносить.
3) Требование для коммерческих организаций, но не для НКО.
Спасибо за развернутый ответ. :DЦитата:
Сообщение от zas77
Простите уж мою назойливость, но уж разобраться до мелочей и успокоиться: упрощенка платится авансами поквартально, декларация сдается один раз в конце года, тогда же платится налог по итогам года, не забывая сравнивать с минималкой. Так? Тогда получается использовать прибыль мы можем по итогам квартала? А вдруг (вряд ли, конечно, но теоретически) в декабре случились убытки?
Предпринимательскую деятельность НКО производит для реализации своей уставной деятельности, а не для личного потребления. :yes:Цитата:
Сообщение от 999_e
Поэтому, ждите положительных результатов.
абсолютная правда :DЦитата:
Сообщение от zas77
Но все же, ошибкой не будет если прибыль мы перекинем все же в конце года, тем более что членских вполне хватало до декабря? :redface:
И еще, если не трудно, где почитать об этом:
Цитата:
Сообщение от zas77
Это ваше право, а не обязаловка. Проконсультироваться по этому поводу Вы можете написав, в журнале "НКО в России", у его главного редактора М.Л. Макальской.Цитата:
Сообщение от 999_e
as77
спасибо! Хоть это в голове разложилось по полочкам :D
У нас тоже перерасход по счету 86 по итогам 9 месяцев и года получился.. 9 месяцев баланс "с минусом" по строке "Целевое финансирование" нормально сдали. Сейчас так же будем год сдавать.
