Вид для печати
непринимаемые расходы в декларацию и не попали, там-то как раз все в порядке. а вот выручка от реализации за минусом ндс уменьшилась еще и на ндс с кофе. сейсчас исправила проводку ндс с кофе на д 91.2 к 68.2 строка 010 формы 2 со строкой 011 приложения №1 к листу 02 декларации совпала, теперь эта сумма уменьшает прочие доходы (строка 090 формы 2)
у самой голова сейчас взорвется
я так и не поняла куда этот ндс с кофе должен попасть в форме 2
В прочие расходы.Цитата:
я так и не поняла куда этот ндс с кофе должен попасть в форме 2
фух, Тоня, спасибо вам огромное с вашей помощью я кажется разложила по полочкам что куда, теперь буду сочинять объяснения, почему форма 2 была неправильно составлена
Коллеги, а подскажите, пожалуйста, каким-либо приказом или иным документом нужно ли оформить потребление этого кофе-чая сотрудниками? Колдоговора в нашей организации нет.
В расходы включаете?
Подскажите пожалуйста, на сумму расходов за новогодний вечер в ресторане надо накручивать НДС? Я накручиваю, т.к посчитала что это безвозмездная передача сотрудникам. Может неправильно, зря плачу. (Счет за вечер выставлен без НДС).
Несмотря на то, что такая позиция имеет место быть, я считаю, что это не соответствует духу ст.146 НК, а именно: "В целях настоящей главы передача права собственности на товары, результатов выполненных работ, оказание услуг на безвозмездной основе признается реализацией товаров (работ, услуг)". Считаю, что по духу статьи новогодний корпоратив не относится к безвозмездной передаче. Однако, у меня нет железобетонного обоснования этой позиции, а, значит, налоговые риски остаются. Я бы не начислял налог, мотивируя тем, что нет объекта налогообложения. Почитайте арбитражку, оттуда можно набрать обоснований:
http://www.glavbukh.ru/doc/3165
http://www.nds-ks.ru/nview.php?id=94
Дадите идиотскую с бытовой точки зрения бумажку про то, что корпоратив в 2009 году сотрудникам положен по коллективному договору - уже ваша позиция сильно прочнее.
Т.е. понятно - меньше всего рисков в том случае, если вы налог начислите, пусть я и не считаю, что это правильно. Плюс к этому я считаю, что при камералке инспекция этот налог не найдет, даже если вы его не начислите. И это если будет камералка. Я бы экономил.
Спасибо за ответ !
