Нет выручки, есть расходы, как лучше показать?

Цитата:

---

почему возверни налог?! я показываю свое состояние - у меня убыток, платить налог не с чего... не бывает так, чтобы открылось производство и без убытков.

---

Еще раз. Извините, повторюсь. Вы показываете в декларации - у меня прибыль 100р, плачу 20% - 20р. Или - у меня нет прибыли, не плачу 20%. Налог платится не с убытков или не убытков, а с ПРИБЫЛИ! Налога нет не когда убытки, а когда нет прибыли!!! А убытки - это ваши проблемы. И учитываются они (в НУ), только когда есть прибыль. А если вы их покажете в текущем периоде, то в следующем - нет (читаем НК - дважды нельзя). И прибыль вашу будущую не уменьшите уже. Это не моя логика, а государства нашего. Вот.

Каждый квартал одно и то же обсуждаем.

Цитата:

---

Я делаю так: реализацию, потом закрытие месяца все кроме фин. результатов и ПБУ 18, потом ставлю реал. на удаление и второе закрытие месяца с фин. результатами и ПБУ 18.

---

Спасибо!

Цитата:

---

Каждый квартал одно и то же обсуждаем.
__________________

---

естессно! я например, с Вами только с марта! И оч.благодарна за то, что Вы поддерживаете беседу :talk:! Ведь нет ничего лучше, чем обсуждение в он-лайне! Ещё раз спасибо!

Цитата:

---

Сообщение от Glawbuch

Каждый квартал одно и то же обсуждаем.

---

А К ОДНОМУ ТАК И НЕ ПРИШЛИ. :p КАЖДЫЙ РЕШАЕТ ДЛЯ СЕБЯ. ПОРА ОПРОС ЗАТЕЯТЬ - КТО КАК С УБЫТКАМИ ВОПРОС РЕШАЕТ. :p

Цитата:

---

А К ОДНОМУ ТАК И НЕ ПРИШЛИ

---

Даже если б и пришли, у ИФНС найдётся своё мнение!!! :yes:

ПО-МОЕМУ, ПЕРВЫЙ КВАРТАЛ ЭТОГО ГОДА ОКАЗАЛСЯ УБЫТОЧНЫМ У СЛИШКОМ БОЛЬШОГО КОЛИЧЕСТВА ПРЕДПРИЯТИЙ, И НАЛОГОВИКИ ВНЕСЛИ СВОЮ ЛЕПТУ, ПРОРАБОТАВ ВОПРОС С КОМИССИЯМИ ПО ЗАРПЛАТАМ. ЗАБИБИКАЮТСЯ ОНИ В ЭТОТ РАЗ ЗАСТАВЛЯЯ ПРЯТАТЬ УБЫТКИ, А СКОРЕЕ ВСЕГО И НЕ БУДУТ ЭТОГО ДЕЛАТЬ. :p

Так какой вывод можно сделать из всего вышесказанного? Куда лучше отнести косвенные расходы на сч97 или на сч91? Я все-таки решаюсь на сч91. У меня доход определяется "по отгрузке". Расходы-то не прямые.Фирма только зарегистрировалась.Получила предоплату. Расходы напрямую с производством не связаны пока, а косвенные расходы насколько я поняла надо списывать в том периоде когда они произведены. Правильно?

Цитата:

---

Сообщение от Ollichek

Еще раз. Извините, повторюсь. Вы показываете в декларации - у меня прибыль 100р, плачу 20% - 20р. Или - у меня нет прибыли, не плачу 20%. Налог платится не с убытков или не убытков, а с ПРИБЫЛИ! Налога нет не когда убытки, а когда нет прибыли!!! А убытки - это ваши проблемы. И учитываются они (в НУ), только когда есть прибыль. А если вы их покажете в текущем периоде, то в следующем - нет (читаем НК - дважды нельзя). И прибыль вашу будущую не уменьшите уже. Это не моя логика, а государства нашего. Вот.

---

в последующих периодах моя появившаяся прибыль будет уменьшена на суммму убытка прошлых периодов - вот и все, а согласн тому же НК - расходы принимаются тогда, когда были произведены.

по проводкам не понятно каким образом комиссию банка списывать, чтоб убыток не показывать ((( подскажите.

Цитата:

---

комиссию банка списывать

---

Кто-то выше написал, что на 97.
Скажите пожалуйста. принято,что материалы (стулья, канц.товары и пр. )списываются сразу на затраты. Но можно ли их не списывать сразу в 1 квартале (т.к. появляется убыток), а оставить их висеть на складе и списать во 2 квартале?

В Питере в некоторых налоговых "заворачивают" убыточные балансы. Пишут письма, в которых предлагают "сдать уточненные декларации". На вопрос - что надо уточнить, отвечают - убыточных балансов быть не должно и предлагают все убрать на 97 счет. В БУ все как надо, а в НУ - все расходы как "не принимаемые к учету".
Я за 4 кв сдала НДС к возмещению, мне устроили камеральную по НДС. А баланс убыточный приняли...

Цитата:

---

Сообщение от OLSE09

Кто-то выше написал, что на 97.
Скажите пожалуйста. принято,что материалы (стулья, канц.товары и пр. )списываются сразу на затраты. Но можно ли их не списывать сразу в 1 квартале (т.к. появляется убыток), а оставить их висеть на складе и списать во 2 квартале?

---

по моему хороший выход, чтобы не показывть убыток, если только были подобные расходы

Я все затраты "отправила" на 97 счет. Значит Отчет о прибылях и убытках и Налоговая декларация по прибыли будет пустой?
Доходов нет.
97 только в балансе отражается? Все правильно?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Я все затраты "отправила" на 97 счет. Значит Отчет о прибылях и убытках и Налоговая декларация по прибыли будет пустой?
Доходов нет.
97 только в балансе отражается? Все правильно?

---

каким проводками отразили?? очень хочется знать!!

Если я раньше отражала на 44 затраты, сейчас на 97.
У меня торговля.
Если у вас 26, то вместо него 97.
Это не совсем праильно, иМХО, но мне пока так удобней. Потом позже спишу, когда доход появится.

Правильно весь 26 счет в БУ не РБП. Кстати, читала Хабарову "Учетная политика 2009", она про эту ситуацию выражает однозначное мнение , что это не РБП.
Я ходила в налоговую , у меня за 2008 така же ситуация!!!
Сказали : "Поставьте на 97счет".
Сделала :26-60,70,69
91-26 и привет,,,
Если вызовут пойду, отобьюсь думаю.

Да мало ли что говорит налоговая. Я с ними спорила по поводу камералки по НДС, у меня получилась смешная сумма к возмещению - что-то около 2-х тысяч, а документов - 2 коробки. Они говорят типа "зачем"? оставили бы на 19 счете, а я им про недостоверную отчетность...вроде замолчали. Также по прибыли...ну если убыток у меня получился, почему я должна их прятать в угоду налоговой, да проверяйте, какие проблемы...

Мне просто не хочется лишний раз встречаться с ними. Нервы себе мотать:-)

тогда в НУ пока не принимайте, будут доходы в течении года-примете.

Подскажите, а как убрать зарплату на РБП? Фирме меньше квартала, конечно убыток получается, но хочу его убрать (максимально уменьшить, убрать в следующем квартала). Программа Бух 1С 8. В начислении зарплаты (в "отражении в регламентированном учете") вручную проводки править? вместо 44, поставить 97 ??? или можно где-то еще задать РБП, чтоб корректно дальше считалось, и прибыль заполнялась?

Н.БУХ, в налоговой тоже люди, которые тоже могут ошибаться. Их премий лишают за Ваши убытки, вот они и советуют всякую чушь.
Я считаю, что у нового предприятия не может быть с первого месяца доходов.
Также и неновое предприятие - не обязано всегда иметь доход. Все-таки, предпринимательска деятельность - это риски.
У нас вот огромные суммы убытков из-за курсовых разниц - и прятать я их никуда не собираюсь. Да у нас убыток, но мы же не виноваты в конце концов, что так подскочил курс. И опять же когда были доходы от курсовых разниц мы исправно все платили.
Так что не играйте с налоговой в их игры - это игра в одни ворота. Вам могут после списания с 97 на 91 (90) эти расходы просто-напросто снять.

А я хотела в следующем квартале все и списать. но уже не очень. наверно оставлю убыток, как есть.

Подскажите плз, у нас в 4 кв 2008.были расходы связ. с открытием банковского счета, доходов нет т.к. деятельности не ведется. Я их отнесла на 97 и в декларации по прибыли отметила в строке косвенные расходы... Я не права?

права, но и в БУ надо было списать сразу же , это ведь не расходы будущих периодов, а расходы, связанные с деятельностью фирмы.

А что делать с декларацией по НДС- у нас нет доходов, а есть расходы- закупили товары с НДС? Сдавать нулевку?

Цитата:

---

Сдавать нулевку?

---

Расходы на РБП, НДС на сл. квартал.

Извините, за тупые вопросы- а в декларации, это какие строки?

Никакие

Т.е прибыль, НДС- нулевые!!!

Добрый день, уважаемые коллеги. Впервые сдаю ндс (ранее работала с упращенкой). А время то идет :( Надежда только на вас.
Организация создана в декабре 2008, годовую сдали по нулям, а в марте возникли первые расходы - ККМ и 1С. Подскажите в какой строке декларации отражается сумма налога. И сумма только из сч.-ф. имеющихся - просто все складываем и итог в декларацию? Извините за детские вопросы, совершенно нет времени во всем самой разобраться. Спасибо за понимание.

Цитата:

---

Подскажите в какой строке декларации отражается сумма налога

---

Вычеты в 220.

Цитата:

---

И сумма только из сч.-ф. имеющихся - просто все складываем и итог в декларацию

---

Не совсем просто...Должны соблюсти 3 заповеди одновременно: ТРУ получены, используются в деят-ти, облагаемой НДС и есть с/ф. Если все так - просто складываете.

Добрый день!

Из всего вышенаписанного сделала вывод, что:
если деятельность в 1-м квартале велась, но дохода не было, то зарплату и прочие расходы (услуги банка) нужна списывать в БУ и НУ на затраты в этом же периоде, расходы на лицензию - равными долями и в БУ и в НУ, но тоже начиная с 1-го квартала. Так?!
Если не нет желания связываться с налоговой, то расходы, образующие убыток, относят на РБП и в БУ, и в НУ. Так?!

Тогда у меня вопрос:
А если деятельность НЕ велась?
Расходов, кроме "обслуживания р/с", нет. Зарплата не начислялась. Но в этом квартале получена лицензия.
Можно-ли такие расходы считать расходами, связанными с деятельностью фирмы, если деятельность не велась!!!!
Остаётся только II-й вариант: на 97 сч?!

Относя расходы на 97 счет, всегда думайте о том, как их оттуда потом принять в расходы...
Это проблема покруче будет... что бы вам не "советовали" налоговики... не примут они у вас в след. периоде расходы прошлого... никогда! :cool:
Тоже и с НДС...

Так что смысла использовать 97 для этих целей нет совсем... можно сразу в расходы, не принимаемые в НУ.

но как же мне принять расходы с этом периоде, если деятельность НЕ ВЕЛАСЬ??
т.е. зарплата не начислялась, т.к. деятельность не велась, но расходы ПРИНИМАЮТСЯ, т.к. относятся к текущей деятельности??!!!

лицензию в БУ и НУ на РБП и по приказу списывать, когда деятельность будет.

Кто-нибудь поможет разобраться - если я в 4 квартале 2008 года отнесла свои расходы на РБП с целью учесть их потом, когда получим доход, то мне не надо было эти расходы показывать в НУ и в декларации УСН? Или надо?

Можете списывать в расходы раньше или позже-ваше дело,но НДС если не зачтете в том периоде,когда получили документы - не зачтете никогда-налоговая не даст-либо надо иметь конвертик со штемпелем,что к вам эти счет-фактуры попали гораздоооо позже.У вас есть такие?

Цитата:

---

но НДС

---

у них нет, раз они на УСН. А расходы будете показывать, когда будут доходы, как Вы и решили сразу. Естественно в декларации их не надо было показывать.

а я как раз показала в декларации!:( смогу я потом этим расходом уменьшить налогооблагаемую базу?