Мы на собрании принимаем решение:
1.произвести перерасчет 10 000
2.создать резервный фонд на ремонт 10 000
В итоге делается две проводки возврат по теплу и начисление в резервный фонд. В судах данный вариант принимают, во всяком случае у нас.
Вид для печати
Мы на собрании принимаем решение:
1.произвести перерасчет 10 000
2.создать резервный фонд на ремонт 10 000
В итоге делается две проводки возврат по теплу и начисление в резервный фонд. В судах данный вариант принимают, во всяком случае у нас.
В нашем ТСЖ УСН, все посупления идут в доходную часть, а расходы соответственно в расходную, в 5-х, 6-х числах след. месяца ЕРЦ, дает ведомость в которой мы видим поступления по статьям, на данный период по воде, и свету ТСЖ в (-100000), из-за ошибок в 1-м месяце работы., а по теплуи подогреву в (+1100000), а по содержанию и тек. ремонту перерасход порядка (-300000) т.к. по незнанию председатель, (бывший строитель), разошелся и отремонтировал (за средства по теплу), 4 подъезда 9эт. дома. Теперь на конец года, даже если мы заплатим за все ресурсы декабря 29-30.12.10г., то в КУДиР, у нас получится прибыль около (1000000). Вот и думаю как бы ее "приуменьшить"!
Так, как сказаол александр, снять начисления по теплу и провести начисления в резервный ремонтный фонд
Ведомость которую вам присылает ЕРЦ рассматривайте просто как аналитику не обязательную к учету. Они оплату раскидывают не по фактической оплате конкретных услуг, а по своему алгоритму. Коммуналку нужно учитывать не по оплате, а по начислению. Дебет вам выставили, кредит вы выставили, сальдо по концу года должно быть равно нулю.
У меня в учете - Начислено жильцам за ком. усл. Дт. 76.1 кт. 90.01.
а Дт.90.02 кт.60.01 начислено нам от поставщиков., а сейчас получается нужно сторнировать сумму по теплу, и сделать начисление на 82сч. Я возможно глупые вопросы задаю, но опыт работы у меня очень мал.
Ни чего не могу сказать, отношусь к той части которая не считает коммуналку доходом, поэтому отражаю ее не на 90 счете на субсчете 76.
Спасибо Александр и Елена-(если я не ошибаюсь) за отклик. Я теперь поняла почему у вас в 0 выходит на конец периода, в нашем случае работаем по письму Минфина -"все доход", поэтому и возникли проблемы.
Доход как считаете? ЕНачисленное по нормативу? поставщик как предъявляет по счетчику?
Коллеги, подскажите, пожалуйста, как джоули в Гкаллории перевести?
а нужно набрать эту же фразу в Яндексе
Добрый вечер! Начисляем в основном по нормативу, По Теплу 18.3 за кв.м. по норм. С водой завал,общед. сч. нет, в квартирах не увсех.Цитата:
Сообщение от m'm
Я вот думаю. А если мы какую-то, часть платежей по теплу назовем целевыми ( общее собрание от 01.10.2010г. решило 70% поступлений за тепло и подогрев воды в 4кв2010г, отчислять в резерв на ремонт системы водоснабжения или на закупку общедомовых приборов учета, или еще на ремонт чего либо). Правда в квитанциях ничего подобного нет.
Вопрос конечно не скромный, но председ. требует найти выход.
Еще раз, внимательно, четкие ответы на четко поставленные вопросы. Как предъявляет поставщик по счетчику или по нормативам? По каждому виду услуг. Как вы начисляете гражданам по нормативу или по счетчикам?тоже по видам услуг. Без эмоций, пожалуйста.
Тепло и подогрев воды -Мы выставляем по нормативу, Нам по счетчикуЦитата:
Сообщение от m'm
Вода и стоки, (суммируем счетч. и норматив поквартирно) жильцам,
и нам водоканал также.
Свет (по сч. поквартирно+ МОП) жильцам, На эту же сумму счет нам. (но с 1.12.10. жильци потребовали МОП оплачивать с тех.обслуживания).
Тех.обсл по установленным городским тарифам за кв.м. (лифт,мусор, по тарифу и мы, и нам)
Даю схему на общем плане счетов.
1. Руководствуемся 38 ст. НК и 39. У нас есть цеткая цена и есть показания приборов учета по теплу. Цена умноженная на количество,все четко по 38 статье.
сообветственно,ваше реализация будет четко определяться по счету поставщика(при условии,что он выставляет по счетчику)
В проводках складывается 62-90 120 рублей выручка от реализации по счету поставщика.
Начислили населению 62-90 120 рублей, но по нормативам у вас сложится дугая сумма (по квитанциям) например 200 рублей.
Разницу в 80 рублей проводим 62-76 80 рублей.
В результате 90-выша выручка по 38 статье и 307 постановлению, на 62 начисление населению и задолженность по нормативам 200 рублей, на 76 отложена сумма для произведения перерасчета по итогам года. Вот это суммай по решению собрания вы можете распорядиться или 76-86(можно не 86) резерв на ремонты, или 76-86 решением собрания на капитальный ремонт.
Лусше, если это будет 62-76 сторно 80, 62-76(86) начисления по решению собрания. У ас ТСЖ вы можете поиграть.Хотя я не согласна,что эти деньги решением собрания можно перекидывать. Я вам схему проводок дала. Вот если по такой схеме, то у вас в 0 выходит начисление коммунальных платежей.
Ну тут сразу все в 0 выходит. а жильцы с хотелками могут идти гулять. Коммунальная услуга и жилищная услуга - разные вещи.Цитата:
Свет (по сч. поквартирно+ МОП) жильцам, На эту же сумму счет нам.
По холодной воде может быть обратная ситуация, когда жильцам начислено меньше, чем счет от постащика, тогда на 76 минусовый остаток и так же решением собрания , что с ним делать. доначислять, перекрыть тепловой экономией, ну или еще что.
за опечатки простите, мысли бегут быстрее пальцев.
По техобслуживанию,что приняли на собрании на следующий год, то и начисляете.
m'm Большое спасибо за подробный ответ! Я думаю так мы и поступим!
Я хочу еще спросить, как все это отразить в КУДиР ?
В течении месяца вся сумма поступивщая на рас.сч от жильцов, будет отражаться в доходной части. Расброс по поставщикам ИВЦ отдает, и я последним днем месяца вношу запись в КУДиР в дох часть со знаком минус, на сумму отчисления в резерв.
я упрощенку знаю очень поверхностно, вопрос скорее к Александру
Извиняюсь, но мы это в доход не относим, поэтому в КУДиР относим только коммерыию, к томуже у меня "Доходы" 6%
Еще раз спасибо!
Подскажите пожалуйста по перерасчету по отоплению. ТСЖ образовалось с 1 мая 2013 года. Отопление жильцам начисляется по нормативу, мы в ресурсоснабжающую платим по ОДПУ. Согласно 354 пп мы должны 1 раз в год делать перерасчет. Собственниками было принято решение о создании резервного фонда за счет положительной разницы в результате расчета по отоплению. В квитанциях за январь 2014года было отражено в строке отопление в графе начисление стоит ( на примере 1 лицевого счета) 2650 руб. а в графе перерасчет с минусом стоит сумма -12200. Также была добавлена статья резервный фонд и в графе начисление стоит сумма 12200 (перерасчета по отоплению). Сейчас при проверке жилинспекцией выяснилось, что мы обязаны сделать именно перерасчет по отоплению и не имеем право в квитанции (согласно статьи 154 ЖК) указывать "резервный фонд". Как мне правильно отразить перерасчет по отоплению и как произвести начисление в резервный фонд? Спасибо.
Ст.154 раскрывает структуру платы за жилое помещение и ком.услуги, а не структуру квитанции. Она не ограничивает целевые взносы. Где указание, что в квитанцию нельзя включать целевые взносы.
Перерасчет вы сделали, какие претензии, только совпадение сумм перерасчета и целевого взноса?
По мне так все сделано правильно, ничего переделывать не нужно.
Спасибо за ответ
Считаю,что жилинспекция не права. перерасчет сделан, в квитанциях его отразили. Фсе! А уж куда направить данные деньги решило собрание. Согласна с Александром
Нужно разделить эти две позиции.
Неправильная:
Правильная:Цитата:
Сообщение от Людмила32
1.Произвести перерасчет по отоплению на сумму 12 200.
2.Установить целевой взнос в рез.фонд в сумме 12 200.
Саш, не соглашусь. Перерасчет сложился в силу законодательного акта. Решение собрания может только отменить нормативы на общедомовое потребление. а решать делать перерасчет не делать не может. Поэтому, перерасчет делаем в любом случае, а вот создание резервного фонда по решению собрания в размере ........ рублей. Ой, а он совпал с суммаой перерасчета. Надо же как мы хорошо считаем.
Поэтому я и пишу: "Произвести перерасчет", а принятие решения о зачете считаю не верной позицией. На бытовом уровне так и происходит, но по документам, именно расчет произвести, взнос установить.Цитата:
Сообщение от m'm
Возвращаюсь к вопросу по перерасчету отопления. Все-таки нам придется делать перерасчет и отражать его в квитанциях... Но как это сделать в расчетном отделе 1С 8.3 Базовой версии не могу понять. Мне нужно показать в квитанции полную сумму перерасчета и она в 4 с лишним раза превышает месячное начисление по статье отопление. Т.е. перерасчет перекрывает не только отопление но и все начисления по лицевому счету, причем это ложится на 2 с лишним месяца. А мне нужно показать и полную сумму перерасчета и чтобы он списался только в статье начисленного отопления в рамках текущего месяца. И так в течении 4 с лишним месяцев пока полностью не перекроется сумма перерасчета. Мот кто-то сталкивался с такой задачей, подскажите пожалуйста решение. Спасибо
А почему вы решили, что должны возвращать переплату в течении 4-х месяцев? Вы должны вернуть все сразу не зависимо от статьи переплаты.Цитата:
Сообщение от Людмила32
Вы сейчас пытаетесь решить не бухгалтерскую задачу, а программную.
Так ведь тогда я больше 2-х месяцев не буду получать от жителей оплату, а за остальные коммунальные услуги ведь надо платить....И потом по 307 пп п.27 "Величина, полученная в результате корректировки размера платы за коммунальную услугу отопления учитывается при начислении платы за коммунальную услугу ОТОПЛЕНИЯ, подлежащей внесению в следующем месяце или компенсируется........." ( или я этот пункт неправильно понимаю?)
В вашей ситуации вы на эту же сумму начисляете целевой взнос в резервный фонд, кроме того за остальные услуги они платили не смотря на переплату отопления и у вас на расчетном счете должен образоваться разница которая покрывает остальную коммуналку.
Мы же не думали, что нас обяжут вернуть эти деньги и естественно вкладывали их в развитие дома. Установили детскую и спортивную площадки. Естественно денег на счете у нас нет....Но все-таки согласно 307пп мы имеем право на перерасчет только по статье "отопление". Вот только как это сделать технически....?
Обратитесь в тех поддержку.
Подскажите пожалуйста. Делаю корректировку за 2013год. Вот такая ситуация: собственник приобрел квартиру в 7.06.13. Продает ее сейчас в июле 2014г. Корректировку за 2013год я должна делать с момента приобретения собственности и именно с 7 июня или полностью с июня или уже с июля? а предыдущий период, когда был другой собственник кому пересчитывать. И за 2014 год, раз он сейчас продает квартиру нужно ему делать пересчет? И есть ли по этому поводу какой-либо нормативный акт? ( я имею ввиду по периоду расчета при смене собственника)
