:yes:Цитата:
Сообщение от KocmosMars
утро вечера мудренее:D
Вид для печати
:yes:Цитата:
Сообщение от KocmosMars
утро вечера мудренее:D
ну что, у кого какие мысли как дальше работать? :)
Насколько я поняла, Принципал выставляет сч.ф. в адрес агента, только в строке 6 (покупатель) указывает наименование Покупателя: "При составлении счета-фактуры комиссионером (агентом), приобретающим товары (работы, услуги), имущественные права от своего имени, указываются полное или сокращенное наименование продавца - юридического лица в соответствии с учредительными документами, фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя;Цитата:
Сообщение от _Tatyana_
в строке 6 - полное или сокращенное наименование покупателя в соответствии с учредительными документами. При составлении комитентом (принципалом) счета-фактуры, выставляемого комиссионеру (агенту), реализующему товары (работы, услуги), имущественные права от своего имени, указывается полное или сокращенное наименование покупателя в соответствии с учредительными документами"
Фух, как все запутано.
1. Получается если вы агент перевозчика, то изменения в том, что при выставлении сч.ф. перевозчиком (принципалом) в адрес агента, в графе 6 указывается Покупатель (не агент). Сч.ф. выставленная агентом Покупателю заполняется как раньше.
2. Если вы агент заказчика перевозки, то при выставлении агентом сч.ф. в адрес принципала (он же заказчик услуг) в графе 2 должен быть указан Поставщик услуг (транспортная организация).
Поставщик услуг (транспортная организация) сч.ф. в адрес агента заполняет в обычном виде.
Правильно?
Да всю голову сломал.Цитата:
ну что, у кого какие мысли как дальше работать?
Вот я тоже не понял. То ли принципал выставляет сф в адрес агента и указывает там фактического покупателя, а агент уже перевыставляет эту сф от своего имени и со своими подписями, то ли агент просто передает сф принципала фактическому покупателю. (так не интересно, т.к некоторые покупатели не догадываются что мы агенты)Цитата:
Насколько я поняла, Принципал выставляет сч.ф. в адрес агента, только в строке 6 (покупатель) указывает наименование Покупателя: "При составлении счета-фактуры комиссионером (агентом), приобретающим товары (работы, услуги), имущественные права от своего имени,
KocmosMars, я так понимаю в зависимости от того чей вы агент, смотрите пост 44
Я так тоже думал. но вот коментарийЦитата:
1. Получается если вы агент перевозчика, то изменения в том, что при выставлении сч.ф. перевозчиком (принципалом) в адрес агента, в графе 6 указывается Покупатель (не агент). Сч.ф. выставленная агентом Покупателю заполняется как раньше.
_Tatyana_,
Цитата:
по новому порядку, Принципал выставляет сч.ф на покупателя. Вы только Принцпалу на сумму вознаграждения
Я не вижу где такое написано в пп 1137Цитата:
Сообщение от KocmosMars
ну как же, вот вы сами и цитируете 1137Цитата:
Сообщение от svetuochek
Цитата:
Сообщение от svetuochek
вот этот пункт как раз для KocmosMars,
"При составлении счета-фактуры комиссионером (агентом), приобретающим товары (работы, услуги), имущественные права от своего имени, указываются полное или сокращенное наименование продавца - юридического лица в соответствии с учредительными документами, фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя;"
Правильно, я пишу
а вы пишитеЦитата:
Сообщение от svetuochek
Не вижу я пп 1137, что теперь покупателю выставляет сч.ф. Принципал.Цитата:
Сообщение от _Tatyana_
Здесь сч.ф. выставляет агент в адрес принципалаЦитата:
Сообщение от _Tatyana_
У KocmosMars,
т.е. происходит реализация через агента. О заполнении сч.ф. при реализации через агента говорится только в пункте по заполнению строки 6. ТогдаЦитата:
Сообщение от KocmosMars
Цитата:
Сообщение от svetuochek
ну да, это моя история, перепутала))Цитата:
Сообщение от svetuochek
ну смотрите, получается, что Принципал выставляет сч.ф Агенту и пишет в покупателе не Агента, а реального покупателя, так? А Агент тоже в своей фактуре должен написать покупателя? Тогда на Покупателя 2 сч.ф выставляются одинаковых???Цитата:
Сообщение от svetuochek
Руки отрубить кто такие законы пишет.Цитата:
ну смотрите, получается, что Принципал выставляет сч.ф Агенту и пишет в покупателе не Агента, а реального покупателя, так? А Агент тоже в своей фактуре должен написать покупателя? Тогда на Покупателя 2 сч.ф выставляются одинаковых???
А в случае если у мен договор ТЭ и проводить все услуги через 76счет (как по агентскому договору), а заказчику выставлять сф от своего имени. Чем грозит? Начисля полностью НДС по этой сф?
Получается, что будет 2 сч.ф. где в строке 6 будет стоять Покупатель (получатель услуг). Только сч.ф. выставленный Принципалом передается агенту и хранится у агента (не смотря на то, что агента в нем вообще нет :)). А сч.ф. выставленный агентом в адрес Покупателя передается и хранится у Покупателя.Цитата:
Сообщение от _Tatyana_
Я так поняла.
Мы тоже агенты, но только продаем товары, в такой же ситуации. Я не пойму как все таки нужно перевыставлять документы нашему Принципалу. 1С бухгалетрия не дает такого делать.Цитата:
Сообщение от _Tatyana_
А если взять нашего покупателя, у него что будет 2 счет-фактуры одна от нас, другая от Принципала? Или только наша. А если встречка у Принципала, запроят у Покупателя сч.ф. , а Покупатель даст нашу сч.ф. , а в ИФНС сч.ф. которая выставлена Принципалом. Я ничего не пойму. Может кто-то разобрался как нужно делать? Сегодня уже 25, надо все по новому , а как не известно. Что делать с 1С программой?
Если вы все еще агент Поставщика, то вы выставляете от своего имени сч.ф. в адрес заказчикаЦитата:
Сообщение от KocmosMars
Наташа2007, посмотрите пост 56, написали одновременно
Про покупателя я поняла, а вот что делать с сч.ф. перевыставляемыми нами как Агентом :(:(Принципалу (когда мы купили от своего имени , но за счет принципала)?? Как технически в сч.ф. нашей можно указать Продавца - нашего поставщика, Покупателя -Принципала, а где мы ? И это все мы должны подписать. Это разве не бред? Как это все сделать в 1С?Цитата:
Сообщение от svetuochek
Надо ждать разъяснений. здесь еще на повестке дня действительно было официально опубликовано новое постановление. У нас как всегда через одно место все.Цитата:
Про покупателя я поняла, а вот что делать с сч.ф. перевыставляемыми нами как Агентом Принципалу (когда мы купили от своего имени , но за счет принципала)?? Как технически в сч.ф. нашей можно указать Продавца - нашего поставщика, Покупателя -Принципала, а где мы ? И это все мы должны подписать. Это разве не бред? Как это все сделать в 1С?
собственно рекомендации по поводу заполнения покупателя/поставщика при комиссионной торговле, прописанные в пп 1137 уже были озвучены в письме ФНС № ШС-22-3/85" от 04.02.10. Только мы с аудиторами посовещались и решили что это бред какой-то. А теперь бред обрел форму постановления правительства:(
Так что разъяснений можно не ждать.
Не пугайте, я и так уже в полуобморочном состоянии. Т.е. никто с сегодняшнего дня не делает по правилам документы. Может правда подождать разъяснений? Просто мне кажется когда мы делаем первичные документы, мы должны быть указаны, как мы можем делать сч.ф. от лица нашего постащика? Они что там совсем с ума сошли? Ни одна программа бухгалтерская не даст такого сделать, т.к. все операции ведутся от нашего имени. Они что предлагают в Excel делать или вообще вручную выписывать?Цитата:
Сообщение от svetuochek
Не думаю, что их волнует как это реализовать в 1С. :no:
Учитывая пп 1137 и письмо ФНС № ШС-22-3/85" от 04.02.10 делаю вывод, что разъяснений в нашу пользу не появится. Это мое мнение.
Вот бы я ошиблась!!! :wow:
Да сделают в 1с такую функцию, за это не переживайте. а вот с документами точно путаница будет и не до понимание между поставщиком, агентом, и покупателем. крайний в итоге агент будет.Цитата:
Ни одна программа бухгалтерская не даст такого сделать, т.к. все операции ведутся от нашего имени. Они что предлагают в Excel делать или вообще вручную выписывать?
KocmosMars, крайний будет тот, у кого вычет по НДС :wow:
это тоже верно.Цитата:
KocmosMars, крайний будет тот, у кого вычет по НДС
Все затаились. Как работать будете дальше. Через 20 счет или 76-й. Какие мысли?. поделитесь.
http://www.buhvesti.ru/2011_news/pub...-fakturakh.htm
отсрочка на подумать)))
наш аудитор сказал надо ждать разьяснений,,,, а как долго ждать,,,,, давайте все дружно писать письма в Минфин,чтоб дали разьяснения по экспедиторам.Цитата:
Сообщение от KocmosMars
На сайте Контур "Норматив" написано следующее: "Информация о вступлении данного документа в силу является спорной, т.к. печатной версии "Собрания законодательства РФ" N 3 от 16.01.2012, где в статье 417 должен быть официально опубликован документ, еще не вышло. Ожидаются разъяснения ФНС РФ по поводу вступления данного документа в силу.
Также напоминаем, что указание в счетах-фактурах дополнительной информации нормами Кодекса не запрещено, но по вопросу начала применения новой формы налогоплательщикам рекомендуется проконсультироваться в своей налоговой инспекции." Пыталась проконсультироваться с налоговой - они сами ждут разъяснений....
Мы решили пока ждем разъяснений работать по старой схеме - через 76 счет... а там посмотрим...
Уважаемые коллеги, в силу последних изменений я озадачилась вот каким вопросом. Мы тоже агенты, работаем в интересах и за счет клиента. Расходы перевыставляем по факту получения документов от поставщиков, свое вознаграждение - отдельно. Но зачастую документы от поставщиков приходят с опозданием. Например, сегодня я получила док-ты от 25.01.12. Получается, я выставляю счет и акт от 27.01.12, а счет-фактуру должна выписать от 25.01.12? Будет ли это правильно?Цитата:
Сообщение от ИраТСГ
А если я потом получу сч/ф от 24.01.12, что будет с нумерацией? Может получиться, что у меня сч/ф № 1000 от 01.01.12, а № 1 от 31.12.12 - полный абсурд.
У кого какие мнения на этот счет?
А если я потом получу сч/ф от 24.01.12, что будет с нумерацией? Может получиться, что у меня сч/ф № 1000 от 01.01.12, а № 1 от 31.12.12 - полный абсурд.
У кого какие мнения на этот счет?
Мы закрепили в учетной политике нумерацию актов и счетов-фактур по дням, например 27 января нумерация будет следующая: 27/01/001, 27/01/002 и т. д. В таком варианте есть возможность "воткнуть" документ датой пришедших документов поставщика, как требует закон. А другого выхода я не вижу, мы работаем со всей Россией, и документы иногда приходят с опозданием на 1-2 недели. Может еще у кого-нибудь есть идеи по этому поводу?
По поводу нумерации, как я поняла, теперь нельзя ставить буквы и цифры дополнительно, если нет подразделения. Мы тоже раньше нумеровали например, сч.ф. на аванс с буквой А , а теперь так же возникла проблема с нумерацией, т.к. никогда не получаем входящие документы день в день. Тем более бухгалтерия вообще может не знать о том, сколько будет входящих документов. Теперь еще перевыставлять общим сч.ф. нельзя. Что делать?
жесть конечно.
А я поняла по другому. Есть подразделение - обязательно в номере сч.ф. должен быть цифровой индекс подразделения.Цитата:
Сообщение от Наташа2007
Запрета на проставление буквы в номере нет, вне зависимости от наличия подразделений.
Я тоже так поняла. Цитата из 1137 Постановления: "В случае если организация реализует товары (работы, услуги), имущественные права через обособленные подразделения, при составлении такими обособленными подразделениями счетов-фактур порядковый номер счета-фактуры через разделительную черту дополняется цифровым индексом обособленного подразделения" т. е. если есть подразделение - обязательно ставится индекс, но запрета на дополнительные цифры/буквы в нумерации я не вижу.Цитата:
Сообщение от svetuochek
Я читала в УчетНалогиПраво, и поняла как раз наоборот. Но может правда я просто не так поняла. хоть бы так и было. А то будет вообще веселье.
Я нашла письмо Минфина от 23.11.2011 г. №03-07-09/42, в нем написано следующее: "В случае если счета-фактуры выписываются и (или) выставляются обособленным подразделением организации, то, по нашему мнению, возможно присвоение счетам-фактурам составных номеров с индексом обособленного подразделения.Цитата:
Сообщение от Наташа2007
Что касается счетов-фактур, которым присвоен дробный номер в ситуации, отличной от вышеуказанной, в частности, в связи с ошибкой продавца в первоначальном счете-фактуре, то, по нашему мнению, такой счет-фактура не может являться основанием для принятия к вычету сумм налога на добавленную стоимость, предъявленных продавцом покупателю товаров, поскольку пунктом 29 Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 2 декабря 2000 г. № 914, установлен иной порядок внесения исправлений в счета-фактуры."
С одной стороны вселяют надежду слова:"дробный номер в ситуации, отличной от вышеуказанной, в частности, в связи с ошибкой продавца в первоначальном счете-фактуре", с другой стороны сомнения все равно остаются.
Но в конце письма написано: "Настоящее письмо не содержит правовых норм или общих правил, конкретизирующих нормативные предписания, и не является нормативным правовым актом. В соответствии с письмом Минфина России от 07.08.2007 № 03-02-07/2-138 направляемое письмо имеет информационно-разъяснительный характер по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах и не препятствует налоговым органам, налогоплательщикам, плательщикам сборов и налоговым агентам руководствоваться нормами законодательства о налогах и сборах в понимании, отличающемся от трактовки, изложенной в настоящем письме." Этот отрывок опять же вселяет надежду.
В общем мы сами ни в чем не уверены, бухгалтерия на грани истерики.
Так если сейчас действует Постановление 1137, то все предыдущие письма теряют смысл или я не права?
