saigak, спасибо Вам! Буду сейчас разбираться... Еще один маленький вопросик, в годовой не заполняем строки 290-310?
Вид для печати
saigak, спасибо Вам! Буду сейчас разбираться... Еще один маленький вопросик, в годовой не заполняем строки 290-310?
Еще раз прошу простить за назойливость:redface:. Но уж сложно как-то... Я понимаю так, что сдаю одну декларацию в свою налоговую (т.к. и голова и ОП в ней), и в этой декларации 2 приложения №5, одно по ОП ( я там 0% доли поставила) и второе по голове (пишу название организации в поле "наименование"), ставлю 100%. Правильно?
Или мне нужно сдать общую декларацию с 2-мя прил.№5 + прил.№ 5с титульным листом по ОП + прил.№ 5с титульным листом по голове? всего три штуки? пожалуйста, помогите.....:o
да, одну с одним приложением.с признаком 4 "по группе ОП" и 100% доли...и все.Цитата:
Сообщение от ole_777
по крайней мере у меня так.ОП и голова в одной налоговой.
Ой огромное человеческое спасибо!!!! Тогда в этом приложении ставлю КПП головы и название фирмы, а не КПП ОП?Цитата:
Сообщение от saigak
180+290Цитата:
Сообщение от ole_777
Не заполняетеЦитата:
Сообщение от ole_777
Большое спасибо!Цитата:
Сообщение от Январь
даЦитата:
Сообщение от ole_777
saigak, очень благодарна Вам за помощь! Спасибо!
Вот еще казус произошел, после заполнения прил.№5 , в декл. разд. 1.1 строка 080 не заполняется (281 строка заполнена).... если без приложения, то заполняется. 1С 8.2 чудит?
это местный полный налог? в общей декларации? это нормально. она в начисленя к платежу возьмет из прил.5.Цитата:
Сообщение от ole_777
не помню я номера строк....хоть убей:(
Да, это сумма к уменьшению в бюджет субъекта, в общей декларации. Получается, что не нужно ее заполнять? Налоговая уменьшение из прил. №5 поставит?Цитата:
Сообщение от saigak
блин...надо брать декларацию и смотреть....я не понимаю что она вам там ставит и куда....налоговая берет начисление/уменьшение из листа, где указаны кбк и октмо...а в общей декларации в разделе 2, если заполняется прил.5, то она не ставить налог к начислению с начала года в респ.бюджет.(уменьшения там не может быть изначально). там либо к начислению либо 0.
уменьшение есть, т.к. авансов было уплачено за 4 кв. больше, чем начислено налога, и строка 080 для указания суммы уменьшения в разделе 1.1. (там кбк и октмо ставятся) вот она не заполняется.... :redface: вот и думаю, а нужно ее заполнять или нет.... сложно в первый раз... Вы уж извините за назойливость.
эта строка должна заполняться и эта сумма должна перетягиваться из прил.5.Цитата:
Сообщение от ole_777
в прил.5 у вас все правильно заполнилось? к уменьшению стоит там? а признак в 5 прил какой поставили? 4? по группе? и галка на возложении уплаты стоит?
Заполнила правильно: "Признак налогоплательщика - "1" ; Расчет составлен : - "4"; возложение обяз. по уплате налога "1" (возложена); строка 030 - сумма приб. по организации, стр. 040- 100%, стр. 050=030, 070 - сумма налога начисленного, 080 - сумма авансов за пред. периоды, строка 110 (уменьшение налога)= 080-070 ( т.к. 080>070). В листе 02 строка 281 заполнилась автоматом = стр. 110 прил. №5, а вот в разд. 1.1., она должна быть равна стр. 281, но там не хочет....Цитата:
Сообщение от saigak
не знаю что у вас там происходит....8ку я не знаю....Цитата:
Сообщение от ole_777
saigak, еще раз огромное Вам спасибо! Очень помогли.
Добрый день! Вот что нашла в Консультанте:
"Вопрос: У организации есть два обособленных подразделения, которые расположены на территории одного субъекта РФ. Налог на прибыль (в том числе в региональный бюджет) организация уплачивает централизованно через головное отделение. Нужно ли составлять отдельно декларацию по налогу на прибыль по группе обособленных подразделений и включать в декларацию головной организации Приложение N 5 к листу 02?
Ответ: Если организация и все ее обособленные подразделения находятся на территории одного субъекта РФ и организация уплачивает налог на прибыль в бюджет этого субъекта за все свои обособленные подразделения, то у нее нет необходимости в составлении отдельной налоговой декларации по группе обособленных подразделений и включении в декларацию в целом по организации Приложения N 5 к листу 02.
Обоснование: По общему правилу согласно п. 10.1 Порядка заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденного Приказом ФНС России от 22.03.2012 N ММВ-7-3/174@ (далее - Порядок заполнения декларации), Приложение N 5 к листу 02 заполняется налогоплательщиком по организации без обособленных подразделений и по каждому обособленному подразделению (в том числе закрытым в текущем налоговом периоде) или группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта РФ. Количество расчетов зависит от количества обособленных подразделений или групп обособленных подразделений.
При этом если организация и ее обособленные подразделения расположены в одном субъекте РФ, она вправе централизованно перечислять налог на прибыль в региональный бюджет через головное отделение (Письма Минфина России от 25.11.2011 N 03-03-06/1/781, УФНС России по г. Москве от 20.01.2012 N 16-15/003870@). В этом случае декларация по налогу на прибыль представляется в налоговую инспекцию по месту нахождения головного отделения, а в поле "Расчет составлен" Приложения N 5 к листу 02 указывается код "4" (абз. 4 п. 10.11 Порядка заполнения декларации).
Таким образом, если организация и все ее обособленные подразделения находятся на территории одного субъекта РФ и принято решение об уплате ею налога в бюджет этого субъекта РФ за все ее обособленные подразделения, то не нужно составлять отдельную налоговую декларацию по группе обособленных подразделений (в которую входит головная организация) и включать в декларацию в целом по организации Приложение N 5 к листу 02 во избежание дублирования информации о налоговой базе и сумме налога. Аналогичная позиция выражена в Письме ФНС России от 26.01.2011 N КЕ-4-3/935@.
Е.В.Мельникова
ООО "М-СТАЙЛ"
Региональный информационный центр
Сети КонсультантПлюс
27.06.2012"
Получается, что не нужно составлять прил.№5, если ОП и голова в одном субъекте? Как вы думаете?
За год предоставили, но вот сейчас и не знаю как быть....
