Подтверждение экспорта

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

В-о-о-о-т!И тем самым нарушаете инструкцию по заполнению декларации по НДС и скрываете экспортную выручку.И вы не видите в своих действиях противоречий с Инструкцией? Почему?Это не аргумент, подтверждающий правильность ваших действий.В силу полного отсутствия аргументов?

---

Выручка "считается" при сдаче декларации по налогу на прибыль, а не по декларации НДС. Соответственно, ФНС прокамералит декларацию по НДС с декларацией по прибыли за соответствующий период и предложит вам дать объяснения о несоответствии выручки по декларациям. И вот тут вы даете объяснение, что была экспортная выручка, подтверждение будете подавать в следующем квартале и т.д. Я так подаю в течении 2-х лет каждый квартал, уточняла в самой ФНС, ответ получила в письменном виде

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

И вот тут вы даете объяснение, что была экспортная выручка, подтверждение будете подавать в следующем квартале

---

А на каком основании вы это сделали, сможете объяснить? Какой НПА дал вам право проигнорировать требования Инструкции по заполнению декларации по НДС?

Цитата:

---

Я так подаю в течении 2-х лет каждый квартал, уточняла в самой ФНС, ответ получила в письменном виде

---

Из этого еще не следует универсальная безнаказанность ваших действий.

А можно уточнить момент выставления счета-фактуры.

Таким образом, при поставке товаров на экспорт в течение пяти календарных дней со дня отгрузки организация обязана составить счет-фактуру и зарегистрировать его в части 1 журнала учета счетов-фактур (п. 3 ст. 168 НК РФ, п. 3).
Со дня отгрузки-речь о проводке Д45 К41? Или с моента реализации?

Имхо со дня фактической отгрузки (передачи)

моё имхо только в день отгрузки. дата с/ф = дате транспортного документа. по другому никак

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

И на каком основании вы делаете такой выод? Какой НПА разрешает вам не показывать в декларации по НДС экспортную выручку до момента сбора документов или истечения 180-ти дней? Конкретные статьи привести сможете?

---

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Какой НПА дал вам право проигнорировать требования Инструкции по заполнению декларации по НДС?

---

Уважаемый Аноним, не стоит вводить в заблуждение участников обсуждения. Такое право дает нам НК и инструкция по заполнению декларации по НДС. В разделе 3 отражаются только операции по реализации товаров по ставкам 18 и 10 , для операций по реализации по ставке 0% предусмотрен раздел 4. Экспортные операции облагаются по ставке 18% только при определенных условиях ( в конкретном примере - при нарушении сроков подтверждения ставки 0%) и только тогда плательщик обязан отразить их в 3 разделе. До момента утери права на подтверждение 0% отражение экспортных операций в 3 разделе будет считаться нарушением порядка заполнения декларации по НДС.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Выручка "считается" при сдаче декларации по налогу на прибыль, а не по декларации НДС. Соответственно, ФНС прокамералит декларацию по НДС с декларацией по прибыли за соответствующий период и предложит вам дать объяснения о несоответствии выручки по декларациям. И вот тут вы даете объяснение, что была экспортная выручка, подтверждение будете подавать в следующем квартале и т.д. Я так подаю в течении 2-х лет каждый квартал, уточняла в самой ФНС, ответ получила в письменном виде

---

Абсолютно точно! Работаем именно так и все счастливы!:)

Добрый день!
Организация оказала услуги в 4 квартале 2014 г. для Европейской экономической комиссии (ЕЭК). ЕЭК входит в перечень организаций, при реализации которым товаров (работ, услуг) для официального использования, применяется ставка 0%. Мы собрали пакет документов: договор, акт выполненных работ, счет фактура... и письмо ЕЭК о наличии контракта.
Налоговая не подтверждает ставку 0% на основании того, что письмо ЕЭК подписано не самим главой ЕЭК, а по доверенности!!!!
В постановлении правительства от 22 июля 2006 г. N 455 сказано "официального письма международной организации или ее представительства, подписанного главой организации или ее представительства (главного должностного лица представительства, назначенного международной организацией, либо любого должностного лица, назначенного для выполнения соответствующих обязанностей в период отсутствия главного должностного лица).
Имеет ли право налоговая требовать письмо, подписанное главой ЕЭК? и на этом основании отказать в ставке 0%?

Не буду открывать новую тему, спрошу здесь. Могут ли отказать в возмещении НДС (он получится к возмещению, т.к. подтвердим 0% в декларации за 2 кв. вместе с документами), если мы товар продали на экспорт с убытком? Или это не играет роли?

Не играет. А отказать могут по любому поводу в зависимости от состояния входящих документов и фантазии налоговой.

Так вот это и страшно, если откажут, то придется еще и этот НДС нам заплатить, а там сумма ого-го! А если налогом на прибыль обложат этот убыток?! Вообщем я про самую худшую ситуацию сейчас думаю, тем более мы первый раз с этим сталкиваемся, вот и не знаешь как успокоить себя и директора.

купил товар у рф поставщика 10шт ручек продали 7 на рф рынке и 3 на экспорт ушли в 1 кв 2015. т.е в 1 кв я в книге покупок восстанавливаю ндс на 3 ручки а в момент сбора документов и подтверждения ставлю снвоа к зачету в книгу покупок? копии накладных и счет-фактуры от рф потсавщика я так же получается сдаю со всеми документами экспорта (гтд, паспорт сделки и т.д) ?

Цитата:

---

Сообщение от Irinajg

не знаешь как успокоить себя

---

Читать нормативку и судебную практику. Убыточность сделки не может быть причиной отказа в вычетах. зы Надеюсь объяснить сей факт вы сможете, не от фонаря же контракт убыточен.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

ставлю снвоа к зачету в книгу покупок?

---

Да.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

копии накладных и счет-фактуры от рф потсавщика я так же получается сдаю

---

Нет. Только по требованию.

Цитата:

---

Сообщение от Тоня

Да.


Нет. Только по требованию.

---

Тогда как налоговая проверит сумму налоговых вычетов которые были обоснованы и подтверждены по ставке 0% в общем строка 030 раздел 4

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

как налоговая проверит

---

В смысле?:o Я же написала "по требованию". Если у неё есть право истребования документов. Но с 2015 всё проще, реквизиты всех наших с/ф видны.

Добрый день!
Прошу прощения, что со своим вопросом в чужой теме. Не хочу плодить ветки.

Нами была осуществлена отгрузка на экспорт в Казахстан. Теперь мы поставленное оборудование будем обслуживать, по услугам, оказанным в РФ (или в Казахстане) - ставка общая 18%?
За 2 квартал подаем декларацию и подтверждаем ставку 0% (все документы на руках). Прикладывать ли документы по услугам (УПД)? В контракте, в отдельной спецификации эти услуги отображены.

Цитата:

---

Сообщение от Евгений_не

по услугам, оказанным в РФ (или в Казахстане)

---

Скорее НДС не будет вообще. Точно предмет договора по услугам за пределами РФ озвучьте.

Цитата:

---

Сообщение от Евгений_не

Прикладывать ли документы по услугам (УПД)?

---

Смысл?:o

Цитата:

---

Сообщение от Тоня

Скорее НДС не будет вообще. Точно предмет договора по услугам за пределами РФ озвучьте.

---

Спасибо за внимание.

Услуг за пределами РФ пока не было. Соответственно и контракт на это не составлен.

В текущий момент их измерительное оборудование было отремонтировано/доукомплектовано в РФ (в контракте - "Техническое обслуживание измерительного прибора") - здесь я так понимаю ставка 18% в любом случае.

Цитата:

---

Сообщение от Тоня

Смысл?:o

---

Чтобы совпадать с контрактом с не резидентом.
Бессмыслица?

Налоговую интересует документальное подтверждение выручки, отраженной в разделе 4.

Цитата:

---

Сообщение от Тоня

Налоговую интересует документальное подтверждение выручки, отраженной в разделе 4.

---

Благодарю!

Добавлю про убыточность экспортного контракта. На семинаре в СПб, несколько дней назад еще раз подчеркнули(!!), что реализация на экспорт д.б. хотя бы на рубль быть выше реализации по России (при нарушении штраф 10% от годового оборота). Нормативку не с кажу, на семинаре была не я. Вот сейчас наши менеджеры, сидят, думают, как теперь обосновывать цены на экспорт.

Цитата:

---

Сообщение от Татьяна- Васильевна

д.б. хотя бы на рубль быть выше реализации по России

---

от цены с НДСом или без? Мы так и продаем - рупь к цене без НДС.

Цитата:

---

Сообщение от Татьяна- Васильевна

при нарушении штраф 10% от годового оборота

---

Это кто ж так бредил:o особенно про "годовой оборот"

Сразу , бредил, бредил))) Вот придет финансист из отпуска, спрошу. Она все руководство перепугала. Семинар был что-то на тему ".... в отношении товаров применяются специальные защитные, антидемпинговые и компенсационные меры и соблюдаются запреты и ограничения".

Отвечаю, про штрафы...
В 2007 г. вступили в силу поправки в Кодекс об административных правонарушениях, которые ввели "оборотные штрафы" за нарушение антимонопольного законодательства - от 1 до 15% от годового оборота компании. До этого максимальный штраф составлял всего 500 тыс. руб. Есть еще второй и третий антимонопольный закон. В подробности - не вникала.

Всем добрый день! Чтобы не открывать новую тему, спрошу здесь: как заполнить раздел 4 декл. по НДС за 2-ой квартал? У нас отправлен на экспорт товар был в феврале, потом в апреле и в июне, все документы собрали и будем подавать вместе с декларацией за 2-ой кв.Если, к примеру, отгрузки были на суммы 5000, 6000 и 3000, то в строке 020 и 030 что я должна поставить? А в Разделе 3 тоже надо отражать (строка 100)? что-то я запуталась, впервые сталкиваюсь, боюсь ошибиться.

Ой, забыла написать, что купили товар за 13 тыс. (условно).

Добрый день! Подскажите, пожалуйста: было несколько перевозок автомобильным транспортом Литва-Беларусь во втором квартале. мы являемся экспедиторами, заказчик нам платит сумму за перевозку со ставкой НДС 0% и мы в свою очередь оплачиваем перевозчику так же со ставкой НДС 0%. Каким образом отчитываться по НДС за 2 кв? Сумма к уплате НДС будет 0?(других операций с НДС не было) Спасибо!

Неужели никто не может помочь с ответом мне по поводу заполнения раздела 4 декларации по НДС?

Цитата:

---

Сообщение от Irinajg

то в строке 020

---

Все подтвержденные отгрузки (5000+3000+6000). зы. Если они идут под одним кодом в 010 строке.

Цитата:

---

Сообщение от Irinajg

030

---

НДС, предъявленный в стоимости покупки (13000/118*18)

Цитата:

---

Сообщение от Irinajg

А в Разделе 3 тоже надо отражать (строка 100)?

---

У вас есть входной налог, который вы ранее приняли к вычету, а во 2 кв. восстанавливаете?

Цитата:

---

Сообщение от ольга12011989

мы являемся экспедиторами,

---

0% предъявляете по 2.1-1-164-НК?

Цитата:

---

Сообщение от ольга12011989

Каким образом отчитываться по НДС за 2 кв?

---

Документы по 3.1.-165-НК собрали?

Цитата:

---

Сообщение от Тоня

0% предъявляете по 2.1-1-164-НК?

---

да

Цитата:

---

Сообщение от Тоня

Документы по 3.1.-165-НК собрали?

---

еще нет

Нигде не указываете в декларации по НДС.

Цитата:

---

Сообщение от Тоня

Нигде не указываете в декларации по НДС.

---

спасибо Вам большое!

[QUOTE]"У вас есть входной налог, который вы ранее приняли к вычету, а во 2 кв. восстанавливаете?"

У нас в декл за 1-ый кв. в строке 100 стоит сумма НДС по товару, кот. купили в январе (на экспорт его отправили 20.02.15). Делал другой бухгалтер, теперь я мучаюсь. То есть, во 2-ом кв. в НДС стр.100, я должна отразить суммы НДС по следующей нк на товар, купленный уже в апреле (на экспорт отправлен он в июне)? Правильно? может пишу сумбурно, заранее извиняюсь.

Тоня, я жду ответа от вас и сразу еще спрошу: еще во 2-ом кв. мы также получили из налоговой подтверждение по косвенному налогу, т.е. я сумму этого ндс ставлю в раздел 3 стр.160, правильно? Ой, ужас, ну и декларация у меня получится!!:wow:

Цитата:

---

Сообщение от Irinajg

может пишу сумбурно,

---

Поэтому и не отвечаю...В 1 кв. восстановили в стр. 100 НДС, относящийся к товару, экспортированному в феврале. Во 2 кв. собрали документы по этой сделки и отразили выручку в 4 разделе? Тогда этот восстановленный НДС туда же, в 4 раздел, к вычету.

Цитата:

---

Сообщение от Irinajg

во 2-ом кв. в НДС стр.100, я должна отразить суммы НДС по следующей нк на товар, купленный уже в апреле (на экспорт отправлен он в июне)

---

Подтверждающие документы по этому экспорту не собраны?

Цитата:

---

Сообщение от Irinajg

я сумму этого ндс ставлю в раздел 3 стр.160, правильно?

---

Да, если этот вычет относится к 3 разделу (ввезенный товар был реализован по ставкам 10 или 18)

Тоня, спасибо, что отвечаете! Документы по экспорту июньскому уже все есть, так что будем подавать.

Тогда зачем восстанавливать то, что не принято к вычету? В 4 разделе этот НДС.