6-НДФЛ. Не понятно с разделом 2

Вид для печати

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице

19.04.2016, 08:50
бух2007

Цитата:

Сообщение от Красный Мак

Например, з/п за январь выплачена 25.01.2016, срок перечисления налога 26.01.2016? Но ведь датой получения дохода будет 31.01.2016? То есть срок перечисления понедельник 01.02.2016, так как 30 и 31 выходные?

Нет
100 31.01.16
110 25.01.16
120 26.01.16
19.04.2016, 08:50

Цитата:

Сообщение от бух2007

120 26.01.16

Почему? На какой пункт НК ссылаемся?
19.04.2016, 08:51
бух2007

Цитата:

Сообщение от fr_svetik

Так чтоже ставить? У нас ситуация, что мы за квартал заплатили 31.03.2016

Писать правду. В строке 120 должен быть указан срок перечисления НДФЛ, а не реальная дата его перечисления. Реальную дату налоговая и без вас в КРСБ увидит. Сравнит с датой в строке 120 и начислит штраф и пени.
19.04.2016, 08:52

Цитата:

Сообщение от бух2007

КРСБ

Наконец-то я поняла, что КРСБ - это карточка расчетов с бюджетом. Спасибо.:)
19.04.2016, 08:54
бух2007

Цитата:

Сообщение от Красный Мак

Почему? На какой пункт НК ссылаемся?

Все на тот же - НДФЛ должен быть уплачен не позднее дня, следующего за днем выплаты дохода в виде з/пл.

Цитата:

В случае если работникам заработная плата за январь 2016 года выплачена 25.01.2016, то в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года данная операция отражается следующим образом: по строке 100 указывается 31.01.2016, по строке 110 - 25.01.2016, по строке 120 - 26.01.2016, по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели.

http://www.klerk.ru/doc/442497/
19.04.2016, 09:02
fr_svetik

Цитата:

Сообщение от бух2007

Писать правду. В строке 120 должен быть указан срок перечисления НДФЛ, а не реальная дата его перечисления. Реальную дату налоговая и без вас в КРСБ увидит. Сравнит с датой в строке 120 и начислит штраф и пени.

А без штрафа - добровольно пени - нельзя?

И еще - по марту в данный расчет вносить или нет запись
100- 31.03
110- 31.03
120- 01.04
Ведь по сути 120- строка уже 2 квартал?
19.04.2016, 09:03

Спасибо, почитала. Пока не сдам 2-НДФЛ и не будет видно, что это зарплата, а не больничный или отпуск, вопросов быть не должно. А вообще мне кажется, что этим письмом они притянули за уши, как им удобно. Доход еще не получен, значит это аванс, хоть и 100%.
19.04.2016, 09:35
Аноним Наталья В

Цитата:

Сообщение от бух2007

Пустой раздел 2 не проходит, когда нет раздела 1. С заполненным разделом 1 прекрасно проходит пустой раздел 2.

у меня 1 раздел заполнен. а из ЗиУП не выгружает с пустым 2 разделом
19.04.2016, 09:37
Аноним Наталья В

Цитата:

Сообщение от Красный Мак

Бредовая, потому что никаких доходов нет.

извините, никак не пойму....
в 1 разделе же указан доход, он начислен и вроде как по правилам в 2 разделе в эту строку 100 ставим последнюю дату месяца?
19.04.2016, 09:37
бух2007

Цитата:

Сообщение от fr_svetik

А без штрафа - добровольно пени - нельзя?

Нет.

Цитата:

Сообщение от Аноним Наталья В

у меня 1 раздел заполнен. а из ЗиУП не выгружает с пустым 2 разделом

У меня из Бух3.0 выгрузилось.
19.04.2016, 09:39
бух2007

Цитата:

Сообщение от Аноним Наталья В

в 1 разделе же указан доход, он начислен и вроде как по правилам в 2 разделе в эту строку 100 ставим последнюю дату месяца?

Во 2 разделе появляются записи после выплаты дохода. Нет выплаты - не записи.
Если запись нужна для технических целей (чтобы выгрузить отчет) ставите любую дату. Можно поставить 31.01.16
19.04.2016, 09:42

Цитата:

Сообщение от Аноним Наталья В

в 1 разделе же указан доход, он начислен и вроде как по правилам в 2 разделе в эту строку 100 ставим последнюю дату месяца?

:yes: Да, если это доход, который к этому месяцу относится, например, заработная плата.
19.04.2016, 10:06
rasmus

Здравствуйте, клерки!
По одному крошечному ИП я уже сдала 6-НДФЛ 13 апреля. Читаю тему и понимаю, что заполнила оба раздела неправильно (вернее, не корректно). Поставила в 110 стр. апрель, ну и в 1 разделе косяк со стр. 080. Т.е. я всё верно поставила, но на ДАТУ СДАЧИ отчета)))
Скажите, надо ли сдать корректирующий отчет? Или оставить этот "блин комом" так? И опыт - сын ошибок трудных...
19.04.2016, 10:37
Аноним Наталья В

Цитата:

Сообщение от Красный Мак

:yes: Да, если это доход, который к этому месяцу относится, например, заработная плата.

это заработная плата, которая начислена в марте
19.04.2016, 10:40
Аноним Наталья В

Цитата:

Сообщение от бух2007

Во 2 разделе появляются записи после выплаты дохода. Нет выплаты - не записи.
Если запись нужна для технических целей (чтобы выгрузить отчет) ставите любую дату. Можно поставить 31.01.16

Подскажите пож-та , есть инструкция краткая по заполнению 6 ндфл? Где написано что если нет выплаты дохода, то строку 100 не заполняем?
Есть вообще какая нибудь статья хорошая, разъясняющая основные вопросы и ошибки??

а что делать, если я сдала и поставила дату 31.03.2016 в строке 100 ???
19.04.2016, 10:43
Аноним

Подскажите, если начислялась зарплата за январь-март по 6000 р. в месяц, но не выплачивалась, то во втором разделе мы указываем:
стр. 100 31.01.16 6000
стр. 100 29.02.16 6000
стр. 100 31.06.16 6000

стр. 110 -140 пустые
Правильно?
19.04.2016, 10:49
бух2007

Цитата:

Сообщение от Аноним

если начислялась зарплата за январь-март по 6000 р. в месяц, но не выплачивалась, то во втором разделе мы указываем:
стр. 100 31.01.16 6000
стр. 100 29.02.16 6000
стр. 100 31.06.16 6000

стр. 110 -140 пустые
Правильно?

Если выплаты не было, раздел 2 пустой. Если упстой не выгружается, поставьте даты в одном блоке без цифр.
19.04.2016, 11:06
Аноним

Цитата:

Сообщение от бух2007

Если выплаты не было, раздел 2 пустой. Если упстой не выгружается, поставьте даты в одном блоке без цифр.

Спасибо, а если была начислена зарплата 6000 , а выплачена только половина 2610 , то как в этом случае нужно заполнить строку 100?
стр. 100 31.01.16 6000
или
стр. 100 31.01.16 3000?
19.04.2016, 11:52
Аноним

Здравствуйте! Запуталась в заполнении раздела 2, помогите, пожалуйста. В организации 3 человека, з/п выплачивается нерегулярно, в 1 квартале з/п была выплачена только один раз одному человеку 03.03.2016 за январь-февраль в сумме 35164 руб. Удержанный НДФЛ - 4836 руб.

30 марта был выплачен аванс за март всем троим, я так понимаю, что его в декларации показывать не надо?
19.04.2016, 12:04
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Здравствуйте! Запуталась в заполнении раздела 2, помогите, пожалуйста. В организации 3 человека, з/п выплачивается нерегулярно, в 1 квартале з/п была выплачена только один раз одному человеку 03.03.2016 за январь-февраль в сумме 35164 руб. Удержанный НДФЛ - 4836 руб.

30 марта был выплачен аванс за март всем троим, я так понимаю, что его в декларации показывать не надо?

я заполнила так: стр 100 31.01.2016 17582
стр 110 03.03.2016 2418
стр 120 04.03.2016

стр 100 29.02.2016 17582
стр 110 03.03.2016 2418
стр 120 04.03.2016

третий блог (мартовский) оставляю пустым. Правильно?
19.04.2016, 12:18
saigak

Цитата:

Сообщение от Аноним

Здравствуйте! Запуталась в заполнении раздела 2, помогите, пожалуйста. В организации 3 человека, з/п выплачивается нерегулярно, в 1 квартале з/п была выплачена только один раз одному человеку 03.03.2016 за январь-февраль в сумме 35164 руб. Удержанный НДФЛ - 4836 руб.

30 марта был выплачен аванс за март всем троим, я так понимаю, что его в декларации показывать не надо?

а почему вы решили, что 30 марта вы выплатили аванс остальным двоим, а не закрыли перед ними долг за январь-февраль?
19.04.2016, 12:47
Аноним

Ну вот так получилось, так платежка ушла. За январь-февраль будем в апреле выплачивать.
19.04.2016, 12:55
бух2007

Цитата:

Сообщение от Аноним

а если была начислена зарплата 6000 , а выплачена только половина 2610 , то как в этом случае нужно заполнить строку 100?
стр. 100 31.01.16 6000
или
стр. 100 31.01.16 3000?

В строке 100 только дата. Сумма в строке 130
100 31.01.16
130 3000
140 1/2 НДФЛ за январь
19.04.2016, 13:42
saigak

Цитата:

Сообщение от Аноним

Ну вот так получилось, так платежка ушла. За январь-февраль будем в апреле выплачивать.

Вот терзают меня смутные сомнения, что не важно что вы там в платежке нарисовали, а налоговая расценит это выплатой за начисленные более ранние зарплаты и захочет с нее ндфл...
19.04.2016, 13:48
бух2007

Цитата:

Сообщение от saigak

Вот терзают меня смутные сомнения

+1
Этак каждый начнет мухлевать. Начислят по 10 тыс за январь -февраль-март, а платить будут только аванс по 8500. Мол, когда 200 рублей остальные доплатим, тогда и НДФЛ ждите в бюджет. :byebye: И в итоге сотрудникам за каждый месяц должны по 200 рублей, а бюджет никогда не дождется НДФЛ))
19.04.2016, 13:57
Аноним

Цитата:

Сообщение от saigak

Вот терзают меня смутные сомнения, что не важно что вы там в платежке нарисовали, а налоговая расценит это выплатой за начисленные более ранние зарплаты и захочет с нее ндфл...

Ок, тогда можно сделать как половину зп за январь.
Еще нашла одну выплату зп за декабрь в январе. Тогда у меня получается следущее:

стр 100 31.12.2015 17582 (здесь дб начисленная или фактически выплаченная? я ставлю фактически выплаченную)
стр 110 26.01.2016 2418
стр120 27.01.2016

стр 100 31.01.2016 17582
стр 110 03.03.2016 2418
стр120 04.03.2016

стр100 31.01.2016 28457
стр110 30.03.2016 4043
стр 120 31.03.2016

стр 100 29.02.2016 17582
стр 110 03.03.2016 2418
стр 120 04.03.2016
19.04.2016, 14:00
бух2007

Цитата:

Сообщение от Аноним

здесь дб начисленная или фактически выплаченная?

Выплаченная (но "грязными" без вычетов и удержаний НДФЛ)
19.04.2016, 14:04

Цитата:

Сообщение от бух2007

Этак каждый начнет мухлевать.

Таких мухлевальщиков трудовая инспекция любит, там сразу разбираются в таких "авансах" и штрафуют минимум на 30 тысяч, после чего авансы платятся, когда положено.
19.04.2016, 14:04
Аноним

Цитата:

Сообщение от бух2007

Выплаченная (но "грязными" без вычетов и удержаний НДФЛ)

Не поняла: допустим, у сотрудника оклад 20000 руб , вычет на ребенка 1400 руб, НДФЛ 2418, соответственно выдается сотруднику 17582 руб.
19.04.2016, 14:18
Аноним

Правильно ли я понимаю, что заполнение строки 140 идет в соответствии с платежными ведомостями (кроме аванса). На каждую выплату зарплаты, мы должны рассчитать какая сумма НДФЛ приходится на эту выплату и указать её по строке 140, а уже потом сложить НДФЛ и выплаченную зарплату и заполнить строку 130.
19.04.2016, 16:27
saigak

Цитата:

Сообщение от Аноним

соответственно выдается сотруднику 17582 руб.

значит в 130-20000

Цитата:

Сообщение от Аноним

На каждую выплату зарплаты, мы должны рассчитать какая сумма НДФЛ приходится на эту выплату и указать её по строке 140, а уже потом сложить НДФЛ и выплаченную зарплату и заполнить строку 130.

типа того...
19.04.2016, 16:37
alla2223

П/п поручение на НДФЛ оформляли вечером 11 марта , т.е. дата в платежном п/п 11 марта , а списание произошло в понедельник с Р/сч , т.е 14 марта.

Какую дату ставить в строке 110 ?
19.04.2016, 16:43
saigak

Цитата:

Сообщение от alla2223

Какую дату ставить в строке 110 ?

срок перечисления ндфл по нк. ваши платежки в отчете не указываются.
19.04.2016, 16:44
бух2007

Цитата:

Сообщение от alla2223

Какую дату ставить в строке 110 ?

в 6-НДФЛ не отражается уплата НДФЛ от слова вообще.
в 110 ставите реальную дату выплаты з/пл. А дата перечисления НДФЛ к делу не относится.
19.04.2016, 16:51
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Ок, тогда можно сделать как половину зп за январь.
Еще нашла одну выплату зп за декабрь в январе. Тогда у меня получается следущее:

стр 100 31.12.2015 20000
стр 110 26.01.2016 2418
стр120 27.01.2016

стр 100 31.01.2016 20000
стр 110 03.03.2016 2418
стр120 04.03.2016

стр100 31.01.2016 32500
стр110 30.03.2016 4043
стр 120 31.03.2016

стр 100 29.02.2016 20000
стр 110 03.03.2016 2418
стр 120 04.03.2016

Исправила, проверьте, плиз
19.04.2016, 16:54
saigak

Цитата:

Сообщение от бух2007

в 110 ставите реальную дату выплаты з/пл

Цитата:

Сообщение от saigak

срок перечисления ндфл по нк.

пардон. попутала с 120.
19.04.2016, 16:55
alla2223

Цитата:

Сообщение от бух2007

в 6-НДФЛ не отражается уплата НДФЛ от слова вообще.
в 110 ставите реальную дату выплаты з/пл. А дата перечисления НДФЛ к делу не относится.

дата выплаты совпадает с удержанием налога, т.е 14 марта ставить, когда сотрудники деньги получили на карточки
19.04.2016, 16:59
alla2223

Спасибо за разъяснение, пользуюсь программой от Контура, отчеты автоматически формируются и каждая строчка подписана ,
например стр 110 называется "Налог удержан", что и ввело в заблуждение
19.04.2016, 17:41
saigak

Цитата:

Сообщение от alla2223

Спасибо за разъяснение, пользуюсь программой от Контура, отчеты автоматически формируются и каждая строчка подписана ,
например стр 110 называется "Налог удержан", что и ввело в заблуждение

ну правильно "удержан", а не "перечислен".
19.04.2016, 18:04
Аноним

saigak, огромная просьба, посмотрите, пожалуйста, мой пост № 75, заранее большое спасибо.

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице

Текущее время: 04:26. Часовой пояс GMT +3.